Учет операций по выдаче кредита физическим лицам

Кредитные операции в ОАО «Балтийский Банк» осуществляются при соблюдении классических принципов кредитования:

q Платности;

q Возвратности;

q Срочности.

В Приложении Б представлены основные функции, а также принципы кредитных отношений.

Выдаваемые кредиты могут быть как обеспеченными, так и необеспеченными (бланковыми). Обеспечением является залог, гарантия и т. п. Риск по возврату бланковых кредитов, как правило, выше риска возврата обеспеченных кредитов. Банком преимущественно выдаются обеспеченные кредиты. В качестве обеспечения по ссуде принимается:

- Залог движимого имущества юридических лиц, в т.ч. основные средства, товары в обороте и др.,

- Залог движимого имущества физических лиц,

- Залог недвижимого имущества юридических и физических лиц,

- Залог прав, в т.ч. права требования, права пользования и др. (юридических и физических лиц),

- Залог ценных бумаг и векселей,

- Поручительства юридических и физических лиц,

- Гарантии,

- Гарантийные депозиты.

Банк предъявляет следующие требования к обеспечению кредитов (гарантий, непокрытых аккредитивов):

Ø Ликвидность – это возможность в случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком реализации предмета залога по цене, обеспечивающей возмещение задолженности заемщика по договору и издержек, связанных с обращением взыскания, в срок, не превышающий 180 календарных дней с момента возникновения оснований для обращения взыскания на залог, или возможность своевременного исполнения поручителем (гарантом, эмитентом непокрытого аккредитива) обязательств за заемщика.

В целях оптимизации сроков реализации имущества, передаваемого Банку в обеспечение обязательств клиентов, а также для снижения рисков Банка, связанных с возможными потерями от снижения его рыночной стоимости, величина залоговой стоимости предмета залога определяется в зависимости от вида залога. Залоговая стоимость (или стоимость имущества по согласованной оценке сторон) имущества определяется в порядке, установленном соответствующими внутрибанковскими нормативными документами. Необходимость и размер дисконтирования рыночной (учетной) цены залогового имущества в каждом конкретном случае определяется при принятии решения о целесообразности кредитования.

В случае принятия поручительства физического лица в расчет принимается финансовое и имущественное положение поручителя – физического лица, а также его деловая и личная репутация.

Ø Защищенность интересов банка.

В целях обеспечения защищенности интересов банка по имуществу, принимаемому в обеспечение, проверяется соответствие документов, касающихся прав на предмет залога, требованиям действующего законодательства. Обеспечение должно быть свободно от других залоговых обременений, за исключением случаев последующего залога в обеспечение обязательств перед ОАО «Балтийский Банк».

В целях укрепления защищенности интересов банка при кредитовании юридических лиц целесообразно принятие поручительств физических лиц (собственников, руководителей юридических лиц и т.п.) в качестве дополнительного обеспечения.

Ø Достаточность.

В случае принятия в обеспечение ссуды залога, размер обеспечения признается достаточным, если его залоговая стоимость, не превышающая реальную (рыночную) стоимость, покрывает:

§ основную сумму долга по ссуде;

§ все проценты в соответствии с кредитным договором и приравненным к нему договором (по кредитам, предоставляемым в режиме кредитования банковского счета, проценты за пользование кредитом за один месяц; в случае если срок, на который предоставлена ссуда, превышает один год, - все проценты, причитающиеся в соответствии с договором к выплате в течение ближайшего года; в случае если кредит предоставлен сроком "до востребования" – проценты, подлежащие уплате в течение 180 дней);

В целях обеспечения рентабельной деятельности Балтийского Банка в целом, а также для минимизации рисков при кредитовании, приоритеты при кредитовании будут отдаваться:

q Клиентам – физическим лицам, которые:

· испрашивают кредиты в рамках целевых программ кредитования;

· являются сотрудниками финансово устойчивых предприятий (организаций) – клиентов ОАО «Балтийский Банк»;

· являются держателями пластиковых карт, эмитируемых Банком.

Кредиты физическим лицам предоставляются Банком на следующие сроки:

o Обычные потребительские кредиты, в том числе экспресс-кредиты и потребительские кредиты сотрудникам банка, – до 27 месяцев, в отдельных случаях - до 5 лет.

o Кредиты на приобретение автомобилей, предоставляемые в рамках договоров о сотрудничестве с дилерскими компаниями - до 5 лет.

o Кредиты на приобретение квартир - до 30 лет (кроме кредитов, предоставляемых в рамках Соглашений о сотрудничестве с региональными операторами по программе ипотечного кредитования ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию»[[1]].

Сатьи по теме:

Развитие ипотечного кредитования в России
Ипотечное кредитование было первым на Руси видом кредитования. Уже в XIII-XIV вв. одновременно с правом частной собственности на землю в России возник заклад, но долгое время он существовал фактически без законодательного оформления. [45] В 1754 г. были созданы первые кредитные учреждения: для двор ...

Банковское дело в России начала XX века
Острая нужда в наличных деньгах и полученные от промышленного кризиса дефициты были главной причиной изменения в кредитной политике коммерческих банков. Важную роль в смягчении отрицательного воздействия кризиса на экономику сыграл Государственный банк, резко увеличивший кредитование промышленности ...

Ипотечный кредит, его сущность и назначение
В настоящее время многие экономисты и политики говорят о необходимости создания в Республике Беларусь системы ипотечного кредитования. Подразумевается, что должны быть созданы соответствующие институты и отработаны механизмы, которые бы обеспечили возможность эффективного ипотечного кредитования. В ...