Виды банковских рисков

Страница 4

Неустойчивость процентных ставок на рынке осложняет работу по управлению банковскими активами, и, в первую очередь, управлению портфелями инвестиций в ценные бумаги. Вероятность снижения стоимости активов, пассивов и забалансовых статей под воздействием рыночных факторов называют рыночным риском. В случае роста процентных ставок, рыночная стоимость ценных бумаг с фиксированным доходом и кредитов под фиксированный процент уменьшается. Банк, вынужденный продавать подобные активы на рынке в условиях роста ставок несет убытки. Напротив, снижение уровня процентных ставок увеличит стоимость ценных бумаг с фиксированным доходом и кредитов под фиксированный процент, и их продажа приведет к приросту капитала.

Валютный риск возникает в случае формирования пассивов и размещения активов в валюте иностранных государств. Банки берут на себя риск неблагоприятного движения цен со стороны, как предложения, так и спроса на валютном рынке. Валютный риск обусловлен большим количеством факторов, из которых только часть обусловлена действием рыночных сил. В значительной степени на курс валют влияют характер экономического развития, тенденции в валютном регулировании, степень социальной напряженности в стране, а также политические моменты, положение государства в системе мирохозяйственных связей и др. В силу этого, кредитная организация существенно ограничена в возможности воздействовать на сами факторы риска, и следовательно, ей остается определять риск и ограничивать его возможные последствия. Риск присутствует во всех балансовых и забалансовых операциях, связанных с иностранной валютой. Валютный риск для коммерческого банка рассматривают обычно как комплекс трех составляющих: риск изменения обменного курса, связанный с тем, что к моменту продажи валюты курс не только не достигнет запланированного уровня, но и окажется ниже курса покупки; риск конвертирования, предполагающий ограничения в проведении обменных операций; риск открытой валютной позиции, возникающий в случае несоответствия по объемам активов банка и его обязательств в иностранной валюте. Риск изменения процентных ставок, рыночный и валютный риски образуют группу ценовых рисков.

Риск неплатежеспособности является своего рода производным от всех других рисков. Он связан с жизнеспособностью банковского учреждения в долгосрочном плане. Опасность состоит в невозможности для банка выполнять свои обязательства ввиду того, что размер собственного капитала окажется меньше объема накопленных убытков и потерь. В этом случае резервы, предназначенные для компенсации негативных исходов, оказываются перегруженными и не в состоянии выполнять свои функции.

Недостаточная ликвидность приводит вначале лишь к временной технической неплатежеспособности банка, что выражается в появлении дебетового сальдо на корреспондентских счетах. Реальная неплатежеспособность напрямую связана с таким понятием как банкротство. Поступления денежных средств в виде доходов от продажи банковских активов, платежей по обслуживанию долга, в виде новых заимствований могут оказаться недостаточными для покрытия сумм, снятых с депозитов и выплат задолженности. Это связано с тем, что рынок может счесть экономическую стоимость капитала банка отрицательной.

Все виды рисков органически взаимосвязаны между собой. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и риску неплатежеспособности. Из группы финансовых рисков процентный риск относительно самостоятелен, поскольку связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов и действует как внешний фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков.

Страницы: 1 2 3 4 5

Сатьи по теме:

Аудит заработной платы
Проверка заработной платы представляет собой достаточно ответственный этап, т.к. это - сфера повышенного внимания со стороны ПФ и других фондов, а также ГНИ в части отнесения на себестоимость и уплаты взносов во внебюджетные фонды. Проверку заработной платы можно условно подразделить на две части: ...

Анализ деятельности ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» в 2008-2009 г
Фондовая биржа ММВБ — является ведущей российской фондовой биржей, на которой ежедневно идут торги по акциям и корпоративным облигациям около 600 российских эмитентов с общей капитализацией почти 24 трлн. рублей. В состав участников торгов Фондовой биржи ММВБ входят около 650 организаций — професси ...

Денежно-кредитное регулирование
Естественно, центральный банк воздействует на экономику страны, регулирует через денежно – кредитную систему. Он оказывает влияние на кредитные институты, тем самым, создавая условия для их функционирования, от чего зависит направление деятельности различных финансовых институтов (в том числе и ком ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru