Анализ процентной политики по депозитам

За пользование денежными средствами вкладчика Банк начисляет и выплачивает проценты на сумму вклада в размере и на условиях, определяемых договором. Банк вправе в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки на вклады «до востребования». Сообщение об изменении процентных ставок по вкладам производится путем вывешивания информации в отделе по работе с клиентами банка, отделениях. В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, со дня соответствующего сообщения. Банк не вправе без согласования с вкладчиком уменьшать размер процентной ставки по срочным вкладам в течение основного срока хранения вклада, если иное не предусмотрено законом. В случае уменьшения процентной ставки с вкладчиком заключается дополнительное соглашение. Проценты по вкладам в валюте РФ начисляются в рублях и копейках. По вкладам в иностранной валюте дробная часть остатка начисленных процентов округляется до ближайшего целого числа. Проценты на сумму вклада начисляются на начало операционного дня со дня, следующего за днем поступления денежных средств в Банк, до дня возврата вкладчику либо их списанию со счета вкладчика пи иным основаниям включительно. Начисление процентов по вкладу осуществляется с использованием фиксированной ставки в соответствии с условиями договора. Проценты по вкладам начисляются в сроки, устанавливаемые нормативными документами Центрального Банка России. Проценты за последние календарные дни отчетного периода начисления процентов, приходящиеся на нерабочие дни, начисляются в последний рабочий день отчетного периода. Расчет процентов осуществляется в программном комплексе в разрезе каждого договора. За базу принимается фактическое количество дней в году (365 или 366 дней). Сумма процентов рассчитывается по формуле:

, (7)

где ∑%- сумма процентов;

С вкл - сумма вклада;

% - годовая процентная ставка;

n - количество дней, за которые начисляются проценты.

Выплата процентов осуществляется посредством причисления процентов к сумме вклада либо их зачисления на иной счет. Выплата процентов может осуществляться периодически, а также по истечении срока вклада. Если договором не предусмотрены сроки выплаты процентов, то выплата процентов производится по истечении срока вклада. Если день выплаты приходиться на нерабочий день, то выплата процентов осуществляется в первый, следующий за нерабочим, рабочий день. Договором срочного вклада может быть предусмотрена периодическая выплата процентов. Причисление выплаченных процентов к основной сумме вклада или перечисление их на отдельный счет вклада до востребования определяется условиями договора, действующими на момент заключения договора и тарифами. Если при заключении договора вклада вкладчиком выбрано условие о причислении процентов, то проценты причисляются к основной сумме вклада и увеличивают ее и могут быть востребованы вкладчиком только по окончании срока вклада. Если при заключении договора вкладчиком выбрано условие о выплате на отдельный счет вклада до востребования, то проценты могут быть востребованы вкладчиком в любое время с момента их зачисления на счет по вкладу до востребования. На невостребованную вкладчиком сумму начисленных процентов по данному договору начисляется доход по ставке вклада «до востребования» со дня, следующего за днем, оговоренным в договоре как срок выплаты процентов, если иное не предусмотрено договором.

Сатьи по теме:

Банки
Основополагающими компонентами банковской системы, безусловно, являются банки. Банк (от итал. banco) – некое коммерческое учреждение, аккумулирующее денежные средства как юридических, так и физических лиц для их дальнейшего размещения на условиях платности, возвратности и срочности, и осуществляюще ...

Банковские операции и услуги коммерческого банка
К концу 20-го в. коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре. Но далеко не все банковские оп ...

Дерево проблем, связанных с обеспечением безопасности деятельности коммерческих банков
Первоначально понятие экономической безопасности рассматривалось как обеспечение условий сохранения коммерческой тайны и других секретов предприятия. Такому трактованию экономической безопасности посвящены публикации начала 90-х годов прошлого столетия. Обеспечение экономической безопасности рассма ...