Порядок совершения кредитных сделок и их документальное оформление

Кредитные сделки отличает их большое разнообразие: выдача кредита банком, открытие счёта в банке, учёт векселя и др. Конкретные условия сделок должны определяться в соответствующем финансовом контракте, который будет служить её юридическим обеспечением. Финансовый контракт, на основе которого осуществляется кредитная сделка, обуславливает возврат полученного долга должником через указанный срок и начисленный процент за его использование [19]. Со стороны кредитора сущность кредитной сделки представляет собой определённую выгоду. В свою очередь заёмщик получает возможность воспользоваться необходимыми дополнительными средствами. Простая кредитная сделка в общем случае представляет собой единовременную выдачу займа (кредита, ссуды), который будет погашен в конце срока сделки одним платежом и подразумевает участие двух лиц: заёмщика (должника) - лица, получающего денежные средства в своё распоряжение для их временного использования; кредитора - лица, который эти финансовые средства в долг предоставляет.

К основным временным и финансовым параметрам кредитной сделки относятся: период времени, на который выдаётся кредит; дата выдачи кредита - дата перечисления денежных средств с банковского счёта на счёт заемщика; дата погашения кредита; основная сумма долга, установленная в счёт лимита банка, нормативов кредитования, кредитоспособности заёмщика, заявки, стоимости и ликвидности предмета обеспечения; сумма процентов за период сделки (может начисляться простая или сложная процентная ставка); полная сумма погашения долга. Заключение кредитной сделки сопровождает возникновение взаимных обязательств от её участников. В роли экономических отношений банковское кредитование может побудить к рациональному применению выделенных ресурсов для возврата позаимствованной ссуды на время.

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникнет кредитное отношение, - ссужаемая стоимость. Необходимость её возврата заёмщиком определяется сохранением кредитором прав собственности на неё. Использовав ссуду, заёмщик кредитору должен вернуть стоимость, равноценную полученной в кредит. Ссужаемая стоимость имеет такое свойство, как обеспечение непрерывности производства. Это обусловлено тем, что получение кредита может позволить сократить потребность в собственных накоплениях и способствовать возобновлению воспроизводственного цикла.

Стоит отметить и авансирующий характер ссужаемой стоимости, то есть её использование также подразумевает и получение дохода, помимо покрытия недостатка средств заёмщика. Соответственно, кредитная сделка может предшествовать образованию доходов, которые может получить заёмщик в результате использования в своей хозяйственной деятельности ссуженных средств. Значение каждого структурного элемента кредитной сделки может отражать специфику кредитных отношений. Динамика и структура регистрации кредитных организаций в Российской Федерации представлена в Приложении Г. Условными стадиями движения кредита являются: размещение кредита, получение кредита заёмщиком, применение кредита, высвобождение ресурсов, возврат заимствованной стоимости, получение средств кредитором.

Таким образом, суть кредитных сделок сложна и может подвергаться анализу в различных плоскостях. Поэтому на природу кредитных отношений существует несколько точек зрения, среди которых выделяют фондовую теорию.

Сатьи по теме:

Страхование в зарубежных странах
Рассмотрим организацию страхового дела в зарубежных странах на примере США. Страховой традиции в США уже полторы сотни лет и, кажется, что страхуется все. Как свидетельствует американский Институт страховой информации, лидером на рынке страхования США является страхование автомобилей физическими ли ...

Финансовые показатели Филиала ЗАО «Страховая компания «Транснефть»
Ниже приведены финансовые показатели деятельности Филиала ЗАО «Страховая компания «Транснефть» в городе Санкт – Петербурге за период 9 месяцев 2008 года и сопоставимый период предыдущего года. Таблица № 1 (тыс. руб.) Финансовые показатели работы филиала на 9 мес. 2007 года   ОСАГО КАСКО Имущес ...

Характеристика ипотечных операций ОАО АКБ «Связь-банк»
ОАО АКБ «Связь-банк» был учрежден в 1991 год в форме открытого акционерного общества. Место нахождения банка: г. Москва 125375, г. Москва, ул. Тверская, д. 7 Банк осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензия : № 1470 от 01.11.1991 г. На право совершения всех видов банковских опе ...