Коммерческие банки и их деятельность

В настоящее время коммерческие банки, являющиеся основным звеном банковской системы – это банки, которые непосредственно обслуживают своих клиентов (предприятия, организации, население). Такого рода банки всегда являются самостоятельными субъектами экономики, независимо от формы собственности. В своей деятельности они стремятся к получению максимальной прибыли.

Как и любой другой банк, коммерческий банк выполняет следующие функции:

аккумуляции средств в депозиты;

инвестиционная функция;

расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки - специфические кредитные институты. С одной стороны, они привлекают временно свободные средства, а с другой - удовлетворяют за счет них разнообразные финансовые потребности различных предприятий, организаций, а также населения.

Коммерческие банки функционируют на основании лицензий, выдаваемых центральным банком. В лицензии перечислены все виды деятельности, которые разрешены коммерческим банкам.

В большинстве западных стран коммерческие банки выполняют различные операции, удовлетворяющие финансовые потребности всех типов клиентов (и юридических, и физических лиц). Крупные учреждения банков по исследовательским данным осуществляют более 300 различных видов операций и услуг. Среди них и ведение депозитных счетов, и безналичные переводы средств, и прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и многие др.

В связи с этим коммерческие банки объединены почти всеми звеньями процесса воспроизводства.

Все операции коммерческого банка в условиях рыночной экономики делят на:

пассивные операции;

активные операции;

активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции.

На схеме №1 отображены разновидности указанных операций.

Схема 1 - Разновидности операций коммерческих банков

Итак, пассивные операции - совокупность операций, которые отвечают за формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть созданы за счет как собственных, так и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относят: уставной капитал, фонды (резервный и специальные), обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами, нераспределенная прибыль.

Привлеченные же средства формируются через такие банковские операции, как привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц и депозитные операции.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

кредитные (ссудные) – наиболее доходные операции, при выполнении которых банк требует от заемщика комплект документов о его материальной обеспеченности и юридической правомочности; операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции;

инвестиционные – операции по инвестированию банковских средств в ценные бумаги, в паи небанковских структур для совместной деятельности, операции по размещению в виде срочных вкладов в других кредитных операциях;

гарантийные – операции по предоставлению банком гарантий уплаты долга клиента третьему лицу при определенных условиях;

операции с ценными бумагами.

Комиссионные операции (активно - пассивные) - операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. На осуществление этих операций банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. К ним относятся операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов), переводные операции и многие др. [источник 11].

Принципы деятельности коммерческих банков.

Существует ряд основополагающих принципов деятельности коммерческих банков:

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

Экономическая самостоятельность (экономическая ответственность за результаты своей деятельности, свобода распоряжения собственными средствами, привлеченными ресурсами и т.д.);

Сатьи по теме:

Обменные и разменные услуги банка
Как уже отмечалось, банки в рамках проведения ими дополнительных платежных операций могут оказывать своим клиентам следующие виды кассовых услуг: конвертировать одни деньги в другие деньги (валютообменные услуги); разменивать деньги (более крупные купюры на более мелкие); обменивать деньги (наприме ...

Анализ ипотечного кредитования на примере «Сбербанка России»
Очевидно, что Сбербанк – самый крупный Российский банк. Именно Сбербанк имеет наибольшую филиальную сеть по стране. Сбербанк одним из первых начал выдавать ипотечные кредиты. Ипотека в Сбербанке возможна по самым различным программам. Ипотечные кредиты Сбербанк также начал выдавать одним из первых, ...

Расчет доли инвесторов и кредиторов в капитале ссудозаемщика
Предприятие обращается в банк с просьбой о помощи при покупке нового оборудования для мини-завода стоимостью 30 млн. руб. Предприятие само собирает 10 млн. руб. за счет решения директоров-владельцев о выпуске акций (см. приложение 1). Не принимая во внимание никаких других обстоятельств, определим ...