Коммерческие банки и их деятельность

В настоящее время коммерческие банки, являющиеся основным звеном банковской системы – это банки, которые непосредственно обслуживают своих клиентов (предприятия, организации, население). Такого рода банки всегда являются самостоятельными субъектами экономики, независимо от формы собственности. В своей деятельности они стремятся к получению максимальной прибыли.

Как и любой другой банк, коммерческий банк выполняет следующие функции:

аккумуляции средств в депозиты;

инвестиционная функция;

расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки - специфические кредитные институты. С одной стороны, они привлекают временно свободные средства, а с другой - удовлетворяют за счет них разнообразные финансовые потребности различных предприятий, организаций, а также населения.

Коммерческие банки функционируют на основании лицензий, выдаваемых центральным банком. В лицензии перечислены все виды деятельности, которые разрешены коммерческим банкам.

В большинстве западных стран коммерческие банки выполняют различные операции, удовлетворяющие финансовые потребности всех типов клиентов (и юридических, и физических лиц). Крупные учреждения банков по исследовательским данным осуществляют более 300 различных видов операций и услуг. Среди них и ведение депозитных счетов, и безналичные переводы средств, и прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и многие др.

В связи с этим коммерческие банки объединены почти всеми звеньями процесса воспроизводства.

Все операции коммерческого банка в условиях рыночной экономики делят на:

пассивные операции;

активные операции;

активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции.

На схеме №1 отображены разновидности указанных операций.

Схема 1 - Разновидности операций коммерческих банков

Итак, пассивные операции - совокупность операций, которые отвечают за формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть созданы за счет как собственных, так и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относят: уставной капитал, фонды (резервный и специальные), обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами, нераспределенная прибыль.

Привлеченные же средства формируются через такие банковские операции, как привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц и депозитные операции.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

кредитные (ссудные) – наиболее доходные операции, при выполнении которых банк требует от заемщика комплект документов о его материальной обеспеченности и юридической правомочности; операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции;

инвестиционные – операции по инвестированию банковских средств в ценные бумаги, в паи небанковских структур для совместной деятельности, операции по размещению в виде срочных вкладов в других кредитных операциях;

гарантийные – операции по предоставлению банком гарантий уплаты долга клиента третьему лицу при определенных условиях;

операции с ценными бумагами.

Комиссионные операции (активно - пассивные) - операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. На осуществление этих операций банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. К ним относятся операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов), переводные операции и многие др. [источник 11].

Принципы деятельности коммерческих банков.

Существует ряд основополагающих принципов деятельности коммерческих банков:

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

Экономическая самостоятельность (экономическая ответственность за результаты своей деятельности, свобода распоряжения собственными средствами, привлеченными ресурсами и т.д.);

Сатьи по теме:

Функции и основные элементы системы управления кредитным портфелем банка
Формирование и анализ кредитного портфеля позволяют банку более четко выработать тактику и стратегию развития, его возможности в кредитовании клиентов и развитии деловой активности. Значение управления кредитным портфелем проявляется через некоторые функции. Аналитическая функция. Банк на основе оп ...

Характеристика договора страхования
Характеризуя договор страхования, можно выделить следующие его признаки. 1. Двухсторонне - обязывающий договор - указывает на наличие у обеих сторон сделки встречных обязательств по отношению друг к другу. Наличие встречных обязательств говорит о том, что у каждой стороны в договоре присутствуют вз ...

Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям ...