Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.
Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.
Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности.
Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 4.
Таблица 4
Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России
Показатель |
Сумма, тыс. руб. на 1.01.2008г |
Сумма, тыс. руб. на 1.02.2008г |
Ресурсы | ||
1. Собственные (капитал) |
674717292 |
652028548 |
2. Привлеченные |
5221799138 |
5253122850 |
2.1 Средства на счетах кредитных организаций |
19443966 |
24937657 |
2.2 Кредиты Банка России |
665987 |
0 |
2.3 Кредиты и депозиты других банков |
45438000 |
23107756 |
2.4 Просроченные проценты |
0 |
0 |
2.5 Межбанковские расчеты |
1098075335 |
1092025728 |
2.6 Средства на счетах |
949594970 |
992516021 |
2.7 Средства в расчетах |
88760789 |
93249502 |
2.8 Выпущено ценных бумаг |
164898208 |
157687247 |
2.9 Депозиты и другие привлеченные средства |
2854921883 |
2869598939 |
3. Прочие ресурсы |
841695 |
809664 |
А. Всего ресурсов |
5897358125 |
5905961062 |
Размещение ресурсов | ||
1. Обязательные резервы |
56790258 |
58872284 |
2. Денежные средства |
80930922 |
44919133 |
3. Межбанковские операции |
8234761492 |
8799000180 |
3.1 Межбанковские кредиты |
7136436988 |
7682212744 |
3.1.1 Просроченная задолженность |
0 |
0 |
3.2 Межбанковские депозиты |
2056162 |
21223048 |
3.2.1 Депозиты в Банке России |
0 |
19000000 |
3.3 Межбанковские расчеты |
1096268342 |
1095564388 |
4. Кредитные вложения и прочие размещенные средства |
3961582397 |
4117846798 |
4.1 Просроченные ссуды |
39552515 |
40445552 |
5. Участие в капитале |
12618799 |
12805990 |
6. Лизинг |
0 |
0 |
7. Вложения в ценные бумаги | ||
7.1 В долговые обязательства |
497968741 |
500438776 |
7.2 В учетные векселя |
0 |
0 |
8. Драгметаллы |
6779540 |
6798237 |
8.1 Операции с драгметаллами |
616977 |
643415 |
8.1.1 Просроченная задолженность по драгметаллам |
0 |
0 |
9. Прочие активы |
190986902 |
194008221 |
9.1 Проценты за кредит неуплаченные в срок |
39308 |
326782 |
9.2 Просроченная проценты по предоставленным м/б кредитам |
0 |
0 |
9.3 Просроченные проценты по операциям с д/м |
0 |
5 |
Б. Всего размещено |
12544450310 |
13234250843 |
Свободные кредитные ресурсы |
1587669307 |
1470710399 |
Сатьи по теме:
Инвестиционный фонд
Участником фондового рынка является инвестиционный фонд. Инвестиционный фонд — это акционерное общество, которое выпускает свои акции и реализует их инвесторам. Аккумулированные таким образом средства он размещает в другие ценные бумаги или на депозитах в банках. Фонды могут быть открытыми и зак ...
Основные схемы аккредитива
Рассмотрим одну из самых простых схем аккредитива - покрытый документарный аккредитив, депонированный в исполняющем банке. Для простоты будем считать, что исполняющий банк является одновременно авизующим. рис. 1: схема документооборота при использовании покрытого документарного аккредитива, депонир ...
Финансовый анализ деятельности страховой
организации
Финансовые результаты представляют собой прирост (или уменьшение) стоимости собственного капитала организации, образовавшейся в процессе ее предпринимательской деятельности за отчетный период. Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность хозяйствования организации. Финан ...