При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные. Собственный капитал банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных рисков банка [7,451].
Каждый коммерческий банк самостоятельно определяет величину и структуру собственных средств, руководствуясь принятой стратегией развития, конкурентной позицией на денежном рынке, а также принимая во внимание характер проводимых активных операций и размер рисков [13, 287].
Количественный анализ структуры привлеченных средств, также как и собственных средств банка, заключается в определении удельного веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеченных средств. Подобного рода анализ позволяет выявить роль каждого экономического контрагента в развитии пассивных операций данного банка. Более детальный анализ структуры привлеченных средств можно провести на основе данных аналитического учета. Эти материалы позволяют исследовать привлеченные средства в динамике по срокам привлечения. Структуру привлеченных средств важно проанализировать не только по срокам, но и по суммам. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций банка, можно выявить изменения в объемах этих операций, определить их воздействие на ликвидность банка. Однако в современной экономической литературе отечественные авторы не рассматривают проблему ликвидности банков через управление пассивами, а именно этот путь, как уже отмечалось выше, является для банка наиболее рациональным с точки зрения доходности [7,451].
Управление банковскими ресурсами является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят ликвидность, доходность, рентабельность и общее финансовое состояние коммерческого банка.
В течение 2010 года наблюдается уверенная тенденция роста ресурсной базы банка, причем в большой степени за счет прироста вкладов населения, а также за счет увеличения объемов депозитов юридических лиц и на расчетных счетах. Это связано с тем, что население сменило тактику потребления на тактику сбережения. Если во второй половине 2009 года банк боролся за клиентов, подняв ставки по вкладам, то, начиная с первого полугодия 2010 года банк старался осторожно снижать ставки, чтобы не происходило привлечение лишних средств, так как в "трудные времена" уже было привлечено немало депозитов по завышенным ставкам, по которым еще надо расплачиваться.
В течение 2010 года банк предоставлял клиентам кредитные продукты, отдавая предпочтение краткосрочному кредитованию юридических лиц, предпринимателей и кредитованию субъектов малого бизнеса. В сложившихся условиях кредитная политика банка была направлена на умеренно-взвешенное увеличение объемов при улучшении качества кредитного портфеля банка по наименее рисковым отраслям, в том числе улучшение качества обеспечения по кредитам.
Учитывая положительные изменения в экономике, а также находясь в условиях конкуренции снижения процентных ставок, банк с целью сохранения запланированного объема доходов активно наращивал размер кредитного портфеля. Работа проводилась как с клиентами, уже имеющими действующий кредитный портфель в банке, так и с потенциальными заемщиками, имеющими кредиты в иных кредитных организациях.
Проанализируем ресурсную базу банка ОАО "СЕВЕРГАЗБАНК", представленную в таблице 3.1
Таблица 3.1 - Ресурсная база ОАО "СЕВЕРГАЗБАНК" за 2009-2010 гг.
Ресурсная база |
01.01.2010г., (тыс. руб.) |
Доля, % |
01.01.2011г., (тыс. руб.) |
Доля, % |
Абсолютное отклонение, тыс. руб. |
Средства кредитных организаций |
557501 |
3,39 |
574925 |
2,76 |
17424 |
Средства физических лиц "До востребования" |
3743117 |
22,74 |
4399367 |
21,15 |
656250 |
Вклады физических лиц "Срочные" |
6282210 |
38,17 |
8480636 |
40,78 |
2198426 |
Депозиты предприятий и организаций |
1725691 |
10,49 |
2468573 |
11,87 |
742882 |
Средства на расчетных счетах юридических лиц и предпринимателей |
3992293 |
24,26 |
4766461 |
22,93 |
774168 |
Выпущенные долговые обязательства |
156295 |
0,95 |
105962 |
0,51 |
-50333 |
Итого |
16457777 |
100 |
20795923 |
100 |
4338146 |
Сатьи по теме:
Операции центральных банков в условиях рыночной
экономики
Перечисленные выше функции центрального банка проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению. Центральный банк имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитн ...
Операции банка на рынке ценных бумаг
Сбербанк предлагает своим клиентам – юридическим лицам новый банковский продукт - услуги по организации выпуска и размещения корпоративных облигационных займов. Перечень услуг предусматривает участие специалистов банка во всех этапах жизни облигационного займа, начиная с принятия решения о выпуске ...
Пути совершенствования
управления банковскими рисками с учетом мирового опыта
Международная практика представляет собой целую систему управления рисками (риск-менеджмент), предлагающую комплекс эффективных мероприятий по нейтрализации возможных рисков. Так как данные мероприятия способны кардинально повлиять на надежность и устойчивость банка, то, следовательно, в условиях н ...