Регламент предоставления денежных средств клиентам банка должен содержать информацию:
- о перечне и содержании необходимых документов, предоставляемых потенциальными заемщиками для получения кредита, а также о предъявляемых к ним со стороны банка требованиях;
- порядке рассмотрения кредитных заявок;
- порядке расчета и утверждения лимита кредитования на одного заемщика;
- порядке подготовки и заключения кредитных договоров, санкционировании их пролонгации;
- порядке предоставления кредитов, обслуживании долга и погашении кредитов;
- об отражении в бухгалтерском учете ссудных операций.
Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика:
годовая бухгалтерская отчетность за последний финансовый год, заверенная Федеральной налоговой службой;
аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год;
ежеквартальные бухгалтерские балансы (с приложениями), заверенные Государственной налоговой инспекцией (ГНИ);
расшифровка дебиторско-кредиторской задолженности по последнему балансу;
выписки оборотов по расчетным (текущим) счетам предприятия за последние 3—6 месяцев;
справки о кредитах, полученных предприятием в других банках, заверенные печатью и подписями первых должностных лиц этих банков (с указанием суммы кредитов, сроков их погашения, числа пролонгации, вида обеспечения по ним, наличия просроченной задолженности по основному долгу и (или) процентам по ссудам);
документы, подтверждающие добросовестную кредитную историю предприятия-заемщика в течение последних трех месяцев с даты настоящего обращения в банк за получением ссуды (т.е. подтверждающие исполнение им всех условий кредитных договоров).
Документы, обосновывающие объем испрашиваемого кредита и сроки его возврата (погашения):
технико-экономическое обоснование потребности в кредите;
копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит; копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, выполненных работ, услуг, товаров, подтверждающих поступление выручки на счета предприятия в определенные сроки;
планы производства, реализации или товарооборота заемщика и т.п.;
план-прогноз потоков денежных средств заемщика на период пользования кредитом;
сведения о вложениях собственных средств заемщика в кредитную сделку;
выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении оформить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 25% валюты баланса заемщика);
выписка из протокола общего собрания акционеров ОАО о решении оформить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 50% валюты баланса заемщика)Основным источником погашения кредитов должна выступать выручка от реализации продукции (работ, услуг).
Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору:
1)опись возможных предметов залога (по установленной форме);
2)документы, подтверждающие право собственности на предметы залога;
3)документы, подтверждающие реальную рыночную стоимость предметов залога;
4)договоры страхования закладываемого банку имущества;
5)выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении предоставить имущество ОАО в залог по ссуде (в случае если его объем превышает 25% валюты баланса) или из протокола общего собрания акционеров (в случае если его объем превышает 50% валюты баланса);
6) бухгалтерская отчетность поручителя для оценки его платежеспособности;
7) другие документы (по требованию банка).Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кредитного процесса является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором дается развернутая полная характеристика самого заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования; самого объекта кредитования, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; реальности сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также оценка кредитного риска банка по данной ссуде.
Сатьи по теме:
Основные направления совершенствования российской банковской системы
Как уже отмечалось, сегодня в экономической жизни России происходят непростые явления, обусловленные мировым финансовым кризисом. Глобальная финансовая система претерпевает принципиальные изменения. В условиях таких изменений и качественно новых рисков простых рецептов и решений уже не существует. ...
Метод анализа платёжных потоков
Управление ликвидностью кредитной организации не может быть обеспечено только на основе балансовых соотношений, то есть с использованием коэффициентного метода. Недостатком данного метода является невозможность выявить период и абсолютную сумму нехватки (излишка) ликвидных средств в настоящем и буд ...
Баланс коммерческого банка. Классификация активов и пассивов баланса с
точки зрения ликвидности
Баланс банка характеризует в денежном выражении состояние ресурсов коммерческих банков, источники их формирования и направления использования, а также финансовые результаты деятельности банков на начало и конец отчетного периода. Баланс банка – это основной документ бухучета, отражающий суммы остат ...