Управление качеством кредитного портфеля

Банковское дело » Анализ кредитного портфеля коммерческого банка » Управление качеством кредитного портфеля

Страница 4

1. ф.№101 "Оборотная ведомость по счетам кредитной организации" и расшифровки к синтетическим счетам;

2. ф.№102 "Отчет о прибылях и убытках";

3. ф. №806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)";

4. ф.№115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к задолженности";

5. ф.№118 "Данные о крупных кредитах";

6. ф.№128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией";

7. ф.№ 302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов";

8. ф.№325 "Процентные ставки по межбанковаким кредитам";

9. ф.№501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах".

Следует отметить, что внешним пользователям достаточно сложно определить специфику кредитной деятельности банка. Состав форм отчетности для дистанционного анализа достаточно скуден, при таком анализе аналитику придется ограничиться ф.№101, ф.№102, ф.№806.

Кандидат экономических наук, аналитик ОАО КИБ "ЕВРОАЛЬЯНС" - Котина О. В. предлагает следующие способы анализа кредитного портфеля. Анализ можно проводить по следующим этапам:

Во-первых, определяем общую величину кредитных вложений, находим ее долю в активе баланса банка, оцениваем динамику за анализируемый период.

Во-вторых, проведем группировка статей кредитного портфеля и проанализируем структуру и динамику структуры кредитного портфеля в разрезе основных элементов его формирования.

Для оценки структуры выданных кредитов возможно использование различных группировок кредитов. При анализе кредитного портфеля могут использоваться следующие группировки:

· по основным видам ссудной задолженности;

· по видам кредитных продуктов;

· по основным портфелям, сформированным по принципу "однородность/неоднородность";

· по субъектам предоставления кредитов или категориям заемщиков (различающихся по форме собственности и сфере деятельности);

· по срокам погашения выданных кредитов;

· по валютам выдаваемых кредитов;

· по категориям качества и степени риска (с группировкой кредитов по ф.№115).

Так же важно оценить не только структуру, но качество кредитного портфеля.

Система оценки качества кредитного портфеля включает в себя:

· выбор критериев оценки;

· способ оценки качества элементов и сегментов кредитного портфеля;

· определение методов классификации элементов портфеля по группам качества (риска);

· оценка качества кредитного портфеля в целом на основе системы финансовых коэффициентов;

· оценка качества кредитного портфеля на основе его сегментации.

Система коэффициентов оценки качества, предложенная доктором экономических наук, профессором О.И. Лаврушиным, приведена в таблице 2.

Таблица 2

Коэффициенты оценки качества кредитного портфеля

Критерий оценки

Финансовые коэффициенты

1

2

Степень кредитного риска

Количественная оценка степени кредитного риска.

Сумма остатка задолженности к i-той крупе x Вес i-той группы:

К1 =

К2 =

Степень защиты банка от риска

К3 =

К4 =

К5 =

К6 =

К7 =

К8 =

К9 =

К10 =

К11 =

Доходность кредитного портфеля

К12 =

К13 =

К14 =

К15 =

К16 =

Ликвидность кредитного портфеля

К17 =

К18 (Н6) =

К19 (Н7) =

Страницы: 1 2 3 4 5

Сатьи по теме:

Характеристика дилерских фирм
Дилерская деятельность — это совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ...

Развитие ипотечного кредитования в России
Ипотечное кредитование было первым на Руси видом кредитования. Уже в XIII-XIV вв. одновременно с правом частной собственности на землю в России возник заклад, но долгое время он существовал фактически без законодательного оформления. [45] В 1754 г. были созданы первые кредитные учреждения: для двор ...

Модель конверсии фондов
Этим методом делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязательных резервов и скоростью их обращения или оборачиваемостью. «…Данная модель предполагает создание нескольких «прибыльных центров» (или «центров ликвидности») внутри самого банка, используемых для размещен ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru