Расчетные и текущие счета

Используемые коммерческими банками процентные ставки по депозитам могут быть твердыми (фиксированными) и не из­меняться в течение всего срока действия депозитного договора или плавающими. При нестабильных экономических условиях, достаточно высоких темпах инфляции, значительной динамике ставки рефинансирования и изменениях конъюнктуры денеж­ного рынка использование плавающих депозитных ставок пред­ставляется наиболее целесообразным. Коммерческие банки мо­гут применять различные способы исчисления доходов по депо­зитам. Один из них, являющийся более традиционным, пред­ставляет начисление простых процентов. При этом способе в ка­честве базы для расчета используется фактический остаток вклада, по которому происходит начисление процентов с опре­деленной периодичностью (как правило, один раз в месяц). В со­ответствии с условиями договора начисленные проценты перио­дически выплачиваются вкладчику или аккумулируются на отдельном счете в банке с выплатой всей суммы после оконча­ния срока депозитного договора.

Другим способом расчета доходов является использование сложных процентов. При этом варианте сумма начисленных процентов добавляется к сумме основного вклада, а в следую­щем периоде начисление процентов ведется уже относительно совокупной суммы. В данном случае происходит капитализация процентов. Сложные проценты рекомендуется использовать в тех случаях, когда фактическая выплата доходов осуществляет­ся по окончании срока действия депозитного договора.

Важными условиями работы для коммерческих банков, планирующих осуществлять широкомасштабное привлечение средств клиентов в срочные депозиты, должны стать: выработка привлекательных для клиентов условий приема депозитов, от­крытость этой информации для потенциальных вкладчиков, высокий уровень культуры обслуживания. Все это играет нема­ловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение ресурсов.

Сатьи по теме:

Правила оформления и обращения векселя. Виды векселей
Расчеты векселями – одна из форм неденежных расчетов, присущих рыночной экономике. Правовая регламентация сделок, заключенных с использованием векселей, осуществляется специальным вексельным законодательством. Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по установленной форме, в со ...

Условные и сберегательные депозиты
Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлялись Сбербанком, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы стали активно осваивать этот сектор рынка ссудных капиталов коммерческие банки. ...

Трастовые услуги, виды траста
Траст (от англ. trust — доверие, доверительное управление) - это доверительные операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т.п.) клиента, осуществляемые на основании договора от своего имени в интересах и по поручению клиента на комиссионной основе. Трастовые операци ...