Расчетные и текущие счета

Используемые коммерческими банками процентные ставки по депозитам могут быть твердыми (фиксированными) и не из­меняться в течение всего срока действия депозитного договора или плавающими. При нестабильных экономических условиях, достаточно высоких темпах инфляции, значительной динамике ставки рефинансирования и изменениях конъюнктуры денеж­ного рынка использование плавающих депозитных ставок пред­ставляется наиболее целесообразным. Коммерческие банки мо­гут применять различные способы исчисления доходов по депо­зитам. Один из них, являющийся более традиционным, пред­ставляет начисление простых процентов. При этом способе в ка­честве базы для расчета используется фактический остаток вклада, по которому происходит начисление процентов с опре­деленной периодичностью (как правило, один раз в месяц). В со­ответствии с условиями договора начисленные проценты перио­дически выплачиваются вкладчику или аккумулируются на отдельном счете в банке с выплатой всей суммы после оконча­ния срока депозитного договора.

Другим способом расчета доходов является использование сложных процентов. При этом варианте сумма начисленных процентов добавляется к сумме основного вклада, а в следую­щем периоде начисление процентов ведется уже относительно совокупной суммы. В данном случае происходит капитализация процентов. Сложные проценты рекомендуется использовать в тех случаях, когда фактическая выплата доходов осуществляет­ся по окончании срока действия депозитного договора.

Важными условиями работы для коммерческих банков, планирующих осуществлять широкомасштабное привлечение средств клиентов в срочные депозиты, должны стать: выработка привлекательных для клиентов условий приема депозитов, от­крытость этой информации для потенциальных вкладчиков, высокий уровень культуры обслуживания. Все это играет нема­ловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение ресурсов.

Сатьи по теме:

Учет операций по возврату кредита
Через 1 месяц после оформления договора о кредитовании и перечислении суммы кредита на текущий (расчетный) счет клиента, происходит первое погашение задолженности кредита клиентом банка. Причем в первую очередь списываются проценты по кредиту, так как они формируют прибыль банка. Затем списывается ...

Индивидуальный риск
Это кредитный риск, возникающий по отдельно взятой кредитной или приравненной к ней операции или группе приравненных операций конкретной кредитной организации. На него влияют факторы менеджмента, разработанные методы и приемы управления рисками и условия проведения кредитных и приравненных операций ...

Необходимость и сущность кредита
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, ...