Принципы формирования кредитных продуктов и их нормативно-правовое регулирование

Механизмом реализации данной политики является жесткие критерии оценки кредитоспособности заемщиков; минимизация сроков предоставления кредитов и их объемов; жесткие условия предоставления кредита и повышения его стоимости; использование жестких процедур ликвидации проблемной задолженности. Умеренный тип кредитной политики характеризует типичные условия ее осуществления в соответствии с общепринятыми банковской практикой и ориентируется на средний уровень кредитного риска. Агрессивный тип кредитной политики приоритетной целью ставит максимизацию прибыли за счет расширения объемов кредитной деятельности, не учитывая высокий уровень кредитного риска, сопровождающего данные операции. Механизмом реализации такой политики является предоставление кредитов более рисковым категориям заемщиков, увеличение сроков предоставления кредитов и их размеров, снижение стоимости кредитов до минимально возможного уровня, предоставление заемщикам возможности пролонгации кредита.

В последние годы на Западе, формируя кредитную политику, учитывают основные положения концепции планирования устойчивого оптимального роста стоимости (ценности) банка. Эта концепция предусматривает необходимость разработки программы роста активов банка с учетом следующих факторов:

1. Способность банка нарастить капитал с точки зрения повышения рентабельности активов (ROA). Его определяют как доход на единицу активов: ROA = EAR / ASS, где EAR – чистая прибыль; ASS – активы банка.

2. Дивидендная политика банка. Уровень дивидендов должен быть оптимальным с точки зрения рыночных условиях – не выше и не ниже чем у конкурентов. Для оценивания дивидендной политики используют коэффициент выплаты дивидендов (DPR): DPR = d / EAR, где d – общая сумма (объем) дивидендов; EAR – чистая прибыль.

3. Прибыль на акционерный капитал (ROE): ROE = EAR / EQU, где EQU – акционерный капитал.

4. Финансовый риск, что приемлемо для акционеров. Для его оценки устанавливают запланированный уровень финансового рычага (левериджа) Lf – ливериджу-фактор: Lf = ASS / EQU, где ASS – активы банка; EQU – акционерный капитал.

5. СПРЕД (маржа) прибыли, разрыв между депозитными и кредитными ставками, а также количеством вовлеченных и кредитуемых средств: SPREAD = INC / (EAR * ASS) – EXP / (EXP * LIA), где INC – процентные доходы; EAR ASS – доходные активы; ЕХР – процентные расходы; ЕХРИЛА – пассивы, по которым выплачиваются проценты.

Приведенные показатели характеризуют различные аспекты деятельности и, в частности, кредитной политики банка. Основными факторами, которые определяют кредитную политику коммерческого банка, является рост его рыночной стоимости (ценности) с учетом неопределенности и конфликтности и вызванного ими риска. Прорабатывая кредитную политику, необходимо учитывать влияние кредитного риска, риска депозитных операций, процентного, валютного рисков и риска несбалансированности ликвидности. Соотношение между критериями минимизации риска и максимизации дохода может быть охарактеризовано как конфликтное и выраженное правилом: «больший объем прибыли – большая степень риска». Т.е. в процессе управления банковской деятельностью, в частности банковскими активами возникают достаточно сложные задачи по нахождению оптимальных решений. Эти задачи являются очень важными.

Сатьи по теме:

Необходимость и сущность кредита
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, ...

Анализ состояния фондовых бирж России в современных условиях
ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» – ведущая российская фондовая площадка, доля которой на российском биржевом рынке акций составляет около 98%, а с учетом внебиржевого сегмента — 67%. Фондовая биржа ММВБ – крупнейшая фондовая биржа стран СНГ, Восточной и Центральной Европы – входит в первую тридцатку ведущ ...

Понятие кредитоспособности, специфика ее определения
Процесс кредитования связан с действием многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, к ...