Принципы формирования кредитных продуктов и их нормативно-правовое регулирование

Механизмом реализации данной политики является жесткие критерии оценки кредитоспособности заемщиков; минимизация сроков предоставления кредитов и их объемов; жесткие условия предоставления кредита и повышения его стоимости; использование жестких процедур ликвидации проблемной задолженности. Умеренный тип кредитной политики характеризует типичные условия ее осуществления в соответствии с общепринятыми банковской практикой и ориентируется на средний уровень кредитного риска. Агрессивный тип кредитной политики приоритетной целью ставит максимизацию прибыли за счет расширения объемов кредитной деятельности, не учитывая высокий уровень кредитного риска, сопровождающего данные операции. Механизмом реализации такой политики является предоставление кредитов более рисковым категориям заемщиков, увеличение сроков предоставления кредитов и их размеров, снижение стоимости кредитов до минимально возможного уровня, предоставление заемщикам возможности пролонгации кредита.

В последние годы на Западе, формируя кредитную политику, учитывают основные положения концепции планирования устойчивого оптимального роста стоимости (ценности) банка. Эта концепция предусматривает необходимость разработки программы роста активов банка с учетом следующих факторов:

1. Способность банка нарастить капитал с точки зрения повышения рентабельности активов (ROA). Его определяют как доход на единицу активов: ROA = EAR / ASS, где EAR – чистая прибыль; ASS – активы банка.

2. Дивидендная политика банка. Уровень дивидендов должен быть оптимальным с точки зрения рыночных условиях – не выше и не ниже чем у конкурентов. Для оценивания дивидендной политики используют коэффициент выплаты дивидендов (DPR): DPR = d / EAR, где d – общая сумма (объем) дивидендов; EAR – чистая прибыль.

3. Прибыль на акционерный капитал (ROE): ROE = EAR / EQU, где EQU – акционерный капитал.

4. Финансовый риск, что приемлемо для акционеров. Для его оценки устанавливают запланированный уровень финансового рычага (левериджа) Lf – ливериджу-фактор: Lf = ASS / EQU, где ASS – активы банка; EQU – акционерный капитал.

5. СПРЕД (маржа) прибыли, разрыв между депозитными и кредитными ставками, а также количеством вовлеченных и кредитуемых средств: SPREAD = INC / (EAR * ASS) – EXP / (EXP * LIA), где INC – процентные доходы; EAR ASS – доходные активы; ЕХР – процентные расходы; ЕХРИЛА – пассивы, по которым выплачиваются проценты.

Приведенные показатели характеризуют различные аспекты деятельности и, в частности, кредитной политики банка. Основными факторами, которые определяют кредитную политику коммерческого банка, является рост его рыночной стоимости (ценности) с учетом неопределенности и конфликтности и вызванного ими риска. Прорабатывая кредитную политику, необходимо учитывать влияние кредитного риска, риска депозитных операций, процентного, валютного рисков и риска несбалансированности ликвидности. Соотношение между критериями минимизации риска и максимизации дохода может быть охарактеризовано как конфликтное и выраженное правилом: «больший объем прибыли – большая степень риска». Т.е. в процессе управления банковской деятельностью, в частности банковскими активами возникают достаточно сложные задачи по нахождению оптимальных решений. Эти задачи являются очень важными.

Сатьи по теме:

Становления ипотечного рынка в России
Ипотечное кредитование было первым на Руси видом кредитования. Уже в XIII – XIV вв. одновременно с правом частной собственности на землю в России возник заклад, но долгое время он существовал фактически без законодательного оформления. В 1754 г. были созданы первые кредитные учреждения: для дворянс ...

Особенности деятельности Нью-Йоркской фондовой биржи
Нью-Йоркская фондовая биржа (англ. New York Stock Exchange, NYSE) - главная фондовая биржа США, крупнейшая в мире. Символ финансовой мощи США и финансовой индустрии вообще. На бирже вычисляется всемирно знаменитый индекс Доу-Джонса для акций промышленных компаний (англ. Dow Jones Industrial Average ...

Понятие, структура и функции банковской системы России
Современная российская банковская система - это важнейшая сфера национальной экономики. Практическая ее роль обусловлена тем, что она реализует в государстве систему платежей и расчетов: наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным стру ...