Пример
. Пусть клиенты в 50-летнем возрасте заключили договор страхования на дожитие сроком на 5 лет на сумму 1000 руб. Считаем, что такие договоры заключили все дожившие до 50 лет. Предположим, что норма доходности в период действия договоров страхования составит 5% (0,05). Дисконтирующий множитель при норме доходности 5% для соответствующего года использования средств страхователя рассчитывается следующим образом:
Исходя из смертности число лиц в возрасте 50 лет (l50) равно 87064 человека; число лиц, доживающих до возраста 55 лет (
l50+5),
равно 82827 человек. Так как страховая сумма (FV) на каждый договор составляет 1000 руб., то страховой фонд для выплат в конце срока страхования должен составить:
l50+5 FV=82827
1000=82827000 руб.
Поскольку средства будут находиться в инвестиционном обороте, рассчитаем современную стоимость предстоящих выплат, используя дисконтирующий множитель:
=
82827000 0,7835262= 64897124 руб.
Так как выплаты будут сделаны только дожившим до 55 лет, единовременная нетто-ставка на дожитие будет равна:
В общем виде проведенный расчет можно осуществить по формуле:
где - единовременная нетто-ставка на дожитие застрахованного в возрасте х лет на п лет;
1x — число лиц в начале срока страхования (в примере 87 064 человека);
l x+n - число лиц, доживших до конца срока страхования (в примере 82827 человек);
FV — страховая сумма;
Vn - дисконтирующий множитель, соответствующий норме доходности и сроку договора (в примере 0,7835262).
Единовременная нетто-ставка на дожитие будет колебаться по соответствующим группам населения в использованных для расчетов таблицах смертности. При условии: срок страхования — 5 лет; норма доходности — 5% на 1000 руб. страховой суммы, единовременная нетто-ставка на дожитие (графа 4) будет иметь следующие значения
Таблица 1.2
Группы населения |
Число лиц в возрасте 50 лет l50 |
Число доживших до 55 лет l55 |
Единовременная непоставка на дожитие 5 |
1 |
2 |
3 |
4 |
Все население |
87 064 |
82 827 |
745,396 |
Мужчины |
81 546 |
75 503 |
725,4624 |
Женщины |
92 837 |
90 397 |
762,9330 |
Городское население (всего) |
88 000 |
83 879 |
746,8340 |
Городское население | |||
(мужчины) |
82 820 |
76 897 |
727,4911 |
Городское население | |||
(женщины) |
93 269 |
90 884 |
763,4904 |
Сельское население (всего) |
84 091 |
79 592 |
741,6063 |
Сельское население | |||
(мужчины) |
77 697 |
71 427 |
720,2971 |
Сельское население | |||
(женщины) |
91 440 |
88 861 |
761,4273 |
Сатьи по теме:
Становление современной банковской системы России
Создание развитой банковской системы - ключевое условие радикальных экономических преобразований в любой стране. Не является исключением и Россия. Не случайно в работах западных и российских исследователей уделяется первостепенное внимание анализу банковской системы нашей страны и возможных путей е ...
Роль торговых систем на рынке ценных бумаг, формы организаций
Торговая система рынка ценных бумаг представляет собой совокупность форм и методов организации купли-продажи ценных бумаг, а также профессиональных участников, обслуживающих эти процессы. Формы и методы организации торговли ценными бумагами имеют свою специфику на различных сегментах рынка ценных б ...
Характеристика ипотечных операций ОАО АКБ «Связь-банк»
ОАО АКБ «Связь-банк» был учрежден в 1991 год в форме открытого акционерного общества. Место нахождения банка: г. Москва 125375, г. Москва, ул. Тверская, д. 7 Банк осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензия : № 1470 от 01.11.1991 г. На право совершения всех видов банковских опе ...