руб. – не корректируется
Разделим на число лиц, вступающих в страхование, получим значение коэффициента рассрочки:
5a50 = = 4,4678
Смысл показателя в том, что если при 5%-ной норме доходности страхователь будет вносить по 1 руб. в начале каждого года, то стоимость всех уплат на начало действия договора будет равна приблизительно 4 руб. 47 коп.
В общем виде формула коэффициента рассрочки пренумерандо выглядит следующим образом:
n
Таблица значений коэффициентов рассрочки рассчитана с учетом норм доходности 5, 10, 15% на основе смертности.
С использованием коэффициента рассрочки годичную нетто-ставку можно вычислить по следующей формуле:
n=
(1.2)
В нашем примере
5P50 = руб.
В коэффициенте рассрочки учтена вероятность умереть в течение срока, на который заключен договор страхования.
С увеличением нормы доходности размер коэффициента рассрочки уменьшается. Изменение коэффициента рассрочки для страхователей в возрасте 50 лет и при сроке рассрочки 3 года (уплата страховых взносов пренумерандо) выглядит следующим образом:
Таблица 1.5
Группы населения |
Ставка процента, % | ||
5 |
10 |
15 | |
Все население |
2,83552 |
2,71342 |
2,60516 |
Мужчины |
2,82246 |
2,70132 |
2,59391 |
Женщины |
2,84712 |
2,72416 |
2,61514 |
В случае уплаты годичных взносов в конце года (постнумерандо) коэффициенты рассрочки определяются по той же схеме, что и в случае уплаты взносов пренумерандо, но дисконтирование производится исходя из расчета, что страховой взнос уплатят дожившие до возраста х+1 год, и, следовательно, формула расчета будет выглядеть так:
n, (1.3)
Мы видим, что при одних и тех же внешних условиях размер ставки меняется. В случае если он уплачивается постнумерандо, размер ставки выше приблизительно на 10 руб.
Рассчитаем размер единовременной нетто-ставки при страховании на случай смерти.
Пример.
Пусть все люди в возрасте 50 лет из таблицы смертности заключат договор страхования на случай смерти на 1 год на страховую сумму 1000 руб.
По таблице смертности находим, что при переходе от возраста 50 к возрасту 51 год из 87 064 человек умирают 735 человек. Страховщику предстоит выплатить: 735 1000= 735 000 руб. Так как это будущая стоимость выплат, а уплата проведена при заключении договора, текущая стоимость при норме доходности 5% составит: 735 000
= 699 720 руб.
Таким образом, страховщику предстоит собрать в начальный период 699 720 руб.
Чтобы найти размер тарифной ставки страхования на случай смерти, разделим страховой фонд на число заключивших договор страхования:
1руб.
В общем виде,
n
Сатьи по теме:
Правила оформления и
обращения векселя. Виды векселей
Расчеты векселями – одна из форм неденежных расчетов, присущих рыночной экономике. Правовая регламентация сделок, заключенных с использованием векселей, осуществляется специальным вексельным законодательством. Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по установленной форме, в со ...
Конкурентные преимущества Сбербанка РФ
На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объёму активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Лидерские позиции Сбербанка Росс ...
Основные положения устава
В Уставе Сберегательного банка содержатся следующие сведения: - наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес); - перечень выполняемых им банковских операций; - размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком; - указание на то, что банк является юриди ...