В соответствии с описанной методикой анализ кредитного риска ведется по следующим этапам:
1. Оценка кредитной истории (репутации) заемщика: анализируются полученные и погашенные ранее кредиты (таблица 20).
Таблица 20 – Оценка кредитной истории (репутации) заемщика
Полученные и погашенные кредиты/Запрашиваемый кредит |
Балл | |
Более 3 |
10 | |
От 2 до 3 |
30 | |
От 1,5 до 2 |
50 | |
От 0,5 до 1,5 |
70 | |
Менее 0,5 |
90 | |
Кредитная история отсутствует (первый кредит) |
100 | |
Известно, что ранее Полоцкий завод «Проммашремонт» брал два кредита в Сбербанке г. Екатеринбурга (в 2000 и в 2002 годах) и добросовестно их гасил, при этом просрочек по платежам зафиксировано не было [15]. Следовательно, в представленной таблице заемщику соответствует значение от 2 до 3 и сумма баллов – 30. Весовой коэффициент кредитной истории – 0,10.
2. Оценка финансового состояния предприятия. На этом этапе рассчитываются показатели ликвидности, финансовой устойчивости и платежеспособности, деловой активности и рентабельности. Рассчитанные показатели анализируются на соответствие нормативным значениям. На основании соответствия или несоответствия рассчитанных коэффициентов нормативам им присваиваются баллы и весовые коэффициенты (в соответствии с таблицей 21). Общий весовой коэффициент финансов – 0,30.
Таблица 21 – Оценка финансового состояния предприятия
Название группы финансовых показателей |
Соответствие нормативным или среднеотраслевым значениям |
Балл |
Весовой коэффициент |
Показатели ликвидности |
Соответствуют |
10 |
0,3 |
30 | |||
50 | |||
70 | |||
Не соответствуют |
90 | ||
100 | |||
Показатели финансовой устойчивости и платежеспособности |
Соответствуют |
10 |
0,25 |
30 | |||
50 | |||
70 | |||
Не соответствуют |
90 | ||
Показатели деловой активности (оборачиваемости) |
10 |
0,20 | |
30 | |||
50 | |||
70 | |||
Не соответствуют |
90 | ||
100 | |||
Показатели рентабельности |
Соответствуют |
10 |
0,25 |
30 | |||
50 | |||
70 | |||
Не соответствуют |
90 | ||
100 |
Сатьи по теме:
Характеристика российского рынка ценных бумаг
Инвестиционные операции банков сводятся в основном к операциям с ценными бумагами. Под ценными бумагами понимаются специальным образом оформленные финансовые документы, предъявление которых необходимо для реализации выраженного в них права. Специфика и закономерности процессов первичного и вторично ...
Проблемы и необходимость развития кредитных отношений
на современном этапе
Оценивая ситуацию в банковской системе России, можно сделать вывод, что на протяжении 2010 года кризис на банковском рынке продолжает и будет оказывать негативное воздействие на экономику и социальную сферу России. Основные показатели банковской системы в 2010 и 2011 году изменялись следующим образ ...
Проблемы управления качеством кредитного портфеля в
банковском секторе экономики России и способы их решения
Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками. Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого ...