Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере АО «Казкоммерцбанк»

В декабре 2005 г. Казкоммерцбанк открыл в Алматы первый в Казахстане круглосуточный Центр банковского самообслуживания, позволяющий его клиентам оперировать своими денежными средствами без участия банковских работников, лишь посредством новейшего оборудования.

В декабре 2005 г. Казкоммерцбанк подписал соглашение о синдицированном займе в 1,3 млрд. долларов, заключив крупнейшую среди аналогичных сделок не только в Казахстане, но и во всем регионе Центральной и Восточной Европы и СНГ. Авторитетные международные издания Trade Finance и Global Trade Review одновременно назвали ее «сделкой 2005 года».

В феврале 2006 г. третий год подряд Казкоммерцбанк признается «Компанией с наилучшей репутацией» по результатам опроса казахстанского журнала «Exclusive».

В марте 2006 г. Казкоммерцбанк восьмой год подряд побеждает в номинации «Лучший банк на развивающихся рынках: Казахстан» по итогам ежегодного исследования международного журнала Global Finance. Кроме того, он побеждает также в номинациях «Лучший банк в торговом финансировании» и «Лучший банк на валютном рынке». Все это время Казкоммерцбанк удостаивался звания «Лучший банк Казахстана» и от других мировых финансовых изданий - Euromoney и The Banker.

В Таблице 1 представлен анализ активов банка, открывающий представление о направлениях деятельности банка, путей вложения средств и получения доходов. Анализируя Таблицу 1 можно сделать следующие выводы.

По состоянию на 31 декабря 2007 года объем активов Банка составил 2,997.2 млрд. тенге (24.9 млрд. долларов США), увеличившись на 22.7% по сравнению с 2,441.9 млрд. тенге (19.2 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2006 года.

Увеличение активов произошло в основном за счет роста объема ссудного портфеля на 41.0% (на 687.5 млрд. тенге). По состоянию на 31 декабря 2007 года объем ссудного портфеля составил 2,366.3 млрд. тенге (19.7 млрд. долларов США) в сравнении с 1,678.8 млрд. тенге (13.2 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2006 года.

Структура активов Банка за 2007 год претерпела незначительные изменения. Наибольшую долю в структуре активов продолжают удерживать ссуды клиентам (нетто), по состоянию на 31 декабря 2007 года их доля составила 79% против 68.8% на конец 2006 года. Уменьшилась доля финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, до 6.3% на конец 2007 года в сравнении с 13.2% на начало года. Доля денежных средств в национальных (центральных) банках в общих активах Банка снизилась на 3% до 5.6% по состоянию на 31 декабря 2007 года против 8.6% по состоянию на 31 декабря 2006 года. Данное снижение объемов обусловлено изменениями в нормативных требованиях Национального банка Республики Казахстан по минимальным резервным требованиям. Доля межбанковских размещений снизилась в активах Банка до 7.1% по состоянию на 31 декабря 2007 года в сравнении с 8.1% по состоянию на 31 декабря 2006 года.

По состоянию на 31 декабря 2007 года кредитный портфель составил 2,366.355 млрд. тенге по сравнению с 1,678.840 млрд. тенге на 31 декабря 2006 года.

Темп роста в 2007 году составил 41% (на 687.5 млрд. тенге) против темпа роста 2006 года 118.7%. В том числе ссудный портфель (брутто) составил 2,506.7 млрд. тенге, увеличившись на 753.9 млрд. тенге (43%) по сравнению с началом года (1,752.8 млрд. тенге). Объем документарного кредитования, предоставляемого Банком наряду с торговым и проектным финансированием, остался на уровне прошлого года и составил 185.1 млрд. тенге на 31 декабря 2007 года по сравнению с 184.1 млрд. тенге на 31 декабря 2006 года.

Банк обслуживает крупные и средние казахстанские промышленные предприятия и транснациональные компании, действующие в Казахстане, работая в нескольких направлениях: торговое финансирование, проектное финансирование, краткосрочное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса.

Таблица 1 - Анализ активов АО «Казкоммерцбанк» по состоянию на 31.12.2006 г.

Сатьи по теме:

Понятие кредитоспособности, специфика ее определения
Процесс кредитования связан с действием многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, к ...

Специфические черты малого предприятия как субъекта кредитных отношений
Прежде чем говорить о структуре и динамике финансирования и страхования малого бизнеса, необходимо определиться с тем, что же понимается под малым бизнесом. Основная проблема, которая здесь возникает, многообразие подходов к выделению малого бизнеса, прежде всего у самих игроков рынка. В ряде крупн ...

Услуги по отслеживанию кредитного поведения заемщиков
Этот инструмент применяется главным образом финансовыми учреждениями, которые хотят проследить динамику кредитного поведения конкретного заемщика. Им часто пользуются агентства, занимающиеся сбором задолженности, для слежения за людьми, которые скрылись с места пребывания по их последнему известном ...