Методологические основы управления ликвидностью

Банковское дело » Управление ликвидностью коммерческого банка » Методологические основы управления ликвидностью

Страница 3

60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322.

Значение коэффициента, по сути, определяет платёжеспособность организации на данный момент времени – ведь обязательства до востребования могут быть покрыты в короткие сроки только высоколиквидными активами. Минимально допустимое значение данного коэффициента ЦБ устанавливает на уровне 20%. В случае, если Н2 имеет значение менее 7% - кредитная организация находится в кризисе платёжеспособности.

Норматив текущей ликвидности

даёт оценку ликвидной позиции банка в пределах 30 – дневного срока. Соответственно, расширяется диапазон анализируемых активов и пассивов. Данный норматив записывается в следующем виде:

Лат

Н3 = -------------------------- *100%

Овт где Лат - ликвидные активы, рассчитываемые как суммавысоколиквидных активов и остатков на счетах: Лам, 204, 30110, 30114 –код 8976, 30115, 30118, 30119, 30406, 32001…32004, 32101…32104,32201, 32202…32204, 32302…32304, 44101…44103, 44201…44204,44301…44304, 44401…44404, 44501…44503, 44601…44603,44701…44703, 44801…44803, 44901…44903, 45001…45003,45101…45103, 45201…45203, 45301…45303, 45401…45403, 45502,45601, 45701, 46002, 46102, 46202, 46302, 46402, 46502, 46602, 46702,46802, 46902, 47002, 47102, 47202, 47302, 51201, 51202, 51301, 51302,51401, 51402, 51501, 51502, 51601, 51602, 51701, 51702, 51801, 51802,51901, 51902. Очевидно, что норматив охватывает более широкую группу активов, поэтому в числитель входят как высоколиквидные активы, так и дополнительные остатки по счетам ликвидных активов. Овт – обязательства до востребования и на срок до 30 дней: 20309,20310, 301П, 304П, 30601, 30604, 30606, 31201, 31202, 31203, 31301,31302, 31303, 31304, 31401, 31402, 31403, 31404, 31501, 31502, 31503,31504, 31510, 31601, 31602, 31603, 31604, 31610, 317, 318, 40101,(40102 – 40104), 40105, 40106, 40107, <40108-40109>, <40110-40111>,402, 40301, 40302, 40309, 404, 405, 406, 407, 408, 40901, 40902,40903, 40904, 40905, <40907-40908>, 40909, 40910, 40911, 41001, 41002,41008, 41101, 41102, 41108, 41201, 41202, 41208, 41301, 41302, 41308,41401, 41402, 41408, 41501, 41502, 41508, 41601, 41602, 41608, 41701,41702, 41708, 41801, 41802, 41808, 41901, 41902, 41908, 42001, 42002,42008, 42101, 42102, 42108, 42201, 42202, 42208, 42301, 42302, 42308,42501, 42502, 42508, 42601, 42602, 42608, 42701, 42702, 42801, 42802,42901, 42902, 43001, 43002, 43101, 43102, 43201, 43202, 43301, 43302,43401, 43402, 43501, 43502, 43601, 43602, 43701, 43702, 43801, 43802,43901, 43902, 44001, 44002, 47403, 47405, 47407, 47409, 47422, 52001,52101, 52201, 52301, 52302, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311,60313, 60322.

Минимально допустимое значение коэффициента установлено на уровне 70%. Критическим для банка показателем является Н3 менее 50%.

Наконец, ещё один обязательный норматив ликвидности – Н4 (долгосрочная ликвидность

). Показатель долгосрочной ликвидности рассчитывается в следующем виде:

Крд

Н4 = -------------------------------- *100%

К+ОД

Где:

Крд – кредиты, выданные банком на срок более 1 года, размещённые депозиты с оставшимся до погашения сроком свыше 1 года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком, сроком погашения более 1 года

К – собственный капитал банка

ОД – долгосрочные обязательства (сроком погашения свыше 1 года)

Максимально допустимое значение Н4 – 120%.

Таким образом, на сегодняшний день все кредитные организации осуществляют управление ликвидностью, ориентируясь на вышеперечисленные нормативы. Управление мгновенной ликвидностью производится путем регулирования планового остатка на корреспондентских счетах НОСТРО на период до 7 (иногда до 14) дней с целью обеспечения таких остатков на каждом счете НОСТРО, которые позволяют производить оплату обязательств в предусмотренные заключенными сделками сроки. Обычно управление мгновенной ликвидностью входит в функции Казначейства банка.

Страницы: 1 2 3 4

Сатьи по теме:

Понятие и сущность оценки финансовой устойчивости предприятия
Анализ финансовой устойчивости любого хозяйствующего субъекта является важнейшей характеристикой его деятельности и экономического благополучия, характеризует результат его текущего, инвестиционного и финансового развития, а также отражает способность предприятия отвечать по своим долгам и обязател ...

Понятие государственного страхования
На сегодняшний день государственное страхование является одним из основополагающих пунктов в процессе создания благоприятных условий для жизни граждан. Поскольку страховой бизнес является одним из самых капиталоемких и рисковых, то неудивительно, что компаниям легче удержаться на этом рынке, если в ...

Анализ сравнения Российского рынка страхования с мировым рынком
В данном параграфе применим метод сравнения мирового рынка страхования в Российской Федерации и за рубежом. Как известно, страхование является одним из важнейших институтов социальной и финансовой защиты отдельного человека, группы людей и всего общества в целом. Так как на уровне страховой организ ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru