Методологические основы управления ликвидностью

Банковское дело » Управление ликвидностью коммерческого банка » Методологические основы управления ликвидностью

Страница 3

60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322.

Значение коэффициента, по сути, определяет платёжеспособность организации на данный момент времени – ведь обязательства до востребования могут быть покрыты в короткие сроки только высоколиквидными активами. Минимально допустимое значение данного коэффициента ЦБ устанавливает на уровне 20%. В случае, если Н2 имеет значение менее 7% - кредитная организация находится в кризисе платёжеспособности.

Норматив текущей ликвидности

даёт оценку ликвидной позиции банка в пределах 30 – дневного срока. Соответственно, расширяется диапазон анализируемых активов и пассивов. Данный норматив записывается в следующем виде:

Лат

Н3 = -------------------------- *100%

Овт где Лат - ликвидные активы, рассчитываемые как суммавысоколиквидных активов и остатков на счетах: Лам, 204, 30110, 30114 –код 8976, 30115, 30118, 30119, 30406, 32001…32004, 32101…32104,32201, 32202…32204, 32302…32304, 44101…44103, 44201…44204,44301…44304, 44401…44404, 44501…44503, 44601…44603,44701…44703, 44801…44803, 44901…44903, 45001…45003,45101…45103, 45201…45203, 45301…45303, 45401…45403, 45502,45601, 45701, 46002, 46102, 46202, 46302, 46402, 46502, 46602, 46702,46802, 46902, 47002, 47102, 47202, 47302, 51201, 51202, 51301, 51302,51401, 51402, 51501, 51502, 51601, 51602, 51701, 51702, 51801, 51802,51901, 51902. Очевидно, что норматив охватывает более широкую группу активов, поэтому в числитель входят как высоколиквидные активы, так и дополнительные остатки по счетам ликвидных активов. Овт – обязательства до востребования и на срок до 30 дней: 20309,20310, 301П, 304П, 30601, 30604, 30606, 31201, 31202, 31203, 31301,31302, 31303, 31304, 31401, 31402, 31403, 31404, 31501, 31502, 31503,31504, 31510, 31601, 31602, 31603, 31604, 31610, 317, 318, 40101,(40102 – 40104), 40105, 40106, 40107, <40108-40109>, <40110-40111>,402, 40301, 40302, 40309, 404, 405, 406, 407, 408, 40901, 40902,40903, 40904, 40905, <40907-40908>, 40909, 40910, 40911, 41001, 41002,41008, 41101, 41102, 41108, 41201, 41202, 41208, 41301, 41302, 41308,41401, 41402, 41408, 41501, 41502, 41508, 41601, 41602, 41608, 41701,41702, 41708, 41801, 41802, 41808, 41901, 41902, 41908, 42001, 42002,42008, 42101, 42102, 42108, 42201, 42202, 42208, 42301, 42302, 42308,42501, 42502, 42508, 42601, 42602, 42608, 42701, 42702, 42801, 42802,42901, 42902, 43001, 43002, 43101, 43102, 43201, 43202, 43301, 43302,43401, 43402, 43501, 43502, 43601, 43602, 43701, 43702, 43801, 43802,43901, 43902, 44001, 44002, 47403, 47405, 47407, 47409, 47422, 52001,52101, 52201, 52301, 52302, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311,60313, 60322.

Минимально допустимое значение коэффициента установлено на уровне 70%. Критическим для банка показателем является Н3 менее 50%.

Наконец, ещё один обязательный норматив ликвидности – Н4 (долгосрочная ликвидность

). Показатель долгосрочной ликвидности рассчитывается в следующем виде:

Крд

Н4 = -------------------------------- *100%

К+ОД

Где:

Крд – кредиты, выданные банком на срок более 1 года, размещённые депозиты с оставшимся до погашения сроком свыше 1 года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком, сроком погашения более 1 года

К – собственный капитал банка

ОД – долгосрочные обязательства (сроком погашения свыше 1 года)

Максимально допустимое значение Н4 – 120%.

Таким образом, на сегодняшний день все кредитные организации осуществляют управление ликвидностью, ориентируясь на вышеперечисленные нормативы. Управление мгновенной ликвидностью производится путем регулирования планового остатка на корреспондентских счетах НОСТРО на период до 7 (иногда до 14) дней с целью обеспечения таких остатков на каждом счете НОСТРО, которые позволяют производить оплату обязательств в предусмотренные заключенными сделками сроки. Обычно управление мгновенной ликвидностью входит в функции Казначейства банка.

Страницы: 1 2 3 4

Сатьи по теме:

Внешние и внутренние риски
Внешние (систематические) кредитные риски не связаны с конкретно выданными кредитами. На них воздействуют внешние факторы, не зависящие от деятельности кредитной организации или конкретного заемщика. Это могут быть факторы мирового или национального характера. Они не поддаются диверсификации и пред ...

Анализ развития банковского сектора
В течение периода рыночных реформ, то есть с начала 90-х годов, в России сформировалась новая банковская система, построенная на основе разгосударствления и развития кредитных институтов различных форм собственности. Вообще говоря, рассматривая историю развития банковской системы в России, следует ...

Изменение, расторжение и прекращение договора страхования
После вступления договора страхования в силу могут возникнуть ситуации, когда стороны будут вынуждены изменить или прекратить действие договора. Если страхователем, например, выполнены мероприятия, позволившие существенно уменьшить степень вероятности наступления страхового случая и (или) снизить р ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru