Система элементов оценки качества кредитного портфеля

- возникшим в результате прекращения ранее существовавших обязательств заемщика новацией, предоставлением отступного (в том числе переуступка прав требования);

- предоставленным на срок более 6 месяцев с выплатами по основному долгу или процентам не ране, чем через 6 месяцев после выдачи ссуды;

- платежи по которой осуществляются за счет средств, предоставленных заемщику банком-кредитором прямо или косвенно;

- отнесенным к нестандартным, сомнительным или убыточным (проблемным).

Негативное влияние на качество кредитного портфеля оказывают проблемные кредиты – задолженность, по которой у банка возникли сомнения в отношении финансового состояния заемщика или обеспечения. Их влияние на качество кредитов проявляется через: возникновение у банка прямых убытков от невозврата ссуд и неуплаты процентов; замораживание средств в недоходных активах; подрыв деловой репутации банка и доверия к нему со стороны кредиторов и вкладчиков; отток из банка квалифицированных кадров вследствие снижения прибыльности банка и материального стимулирования.

Кроме того, при анализе "неработающих" кредитов повышенного внимания требуют:

- кредиты (основная сумма и проценты), просроченные более чем на 30, 90, 180 и 360 дней;

- причины появления таких кредитов;

- существенная информация по неработающим кредитам;

- достаточность сформированных резервов на возможные потери и порядок использования таких резервов;

- степень влияния таких ссуд на уровень доходности и рентабельности банка.

Сатьи по теме:

Финансовая составляющая кредитоспособности предприятия
Важным вопросом является правильный выбор частоты проведения текущих проверок, так как события, приводящие к возникновению финансовой опасности, могут развиваться достаточно быстро. Анализ финансовой устойчивости компании-заемщика позволяет оценить текущее состояние счетов предприятия, обеспечивающ ...

Пути решения проблем, препятствующих развитию кредитования малого бизнеса
Так как решение каких-то конкретных задач требует действий со стороны конкретных участников экономических отношений, то исходя из этого все шаги по решению проблем, связанных с кредитованием предприятий малого бизнеса можно условно разделить на три группы: – шаги со стороны банковского сектора; – ш ...

Особенности преодоления кризисных явлений В Российской Федерации
Рост проблемных кредитов на ипотечном рынке США обусловил рост стоимости заимствований и ограничения доступа к внешним кредитным ресурсам многим странам, включая Россию. В связи с этим российские заемщики нуждаются в поддержке государства, поскольку они испытывают трудности с рефинансированием свои ...