Виды банковских рисков

Таким образом, если определенные операции рассматриваются как высокорисковые, их осуществление, при наличии разумной стратегии, все равно будет оправдано. В практике стабильных банковских систем, менеджеры принимают решения, связанные с повышенным, но в то же время контролируемым риском.

Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов. Кредитная и инвестиционная деятельность, привлечение средств во вклады, депозиты, ценные бумаги и в форме остатков на расчетных и текущих счетах связана именно с финансовым риском.

Кредитный риск представляет собой потенциальное изменение чистого дохода в результате невозврата основной суммы долга и процентов банку в соответствии с первоначальными условиями кредитного договора. В более широком смысле кредитный риск - это вероятность потери активами, в первую очередь кредитами, их качества и стоимости из-за невыполнения заемщиками, либо их поручителями принятых обязательств. Ввиду того, что банк формирует активы в основном за счет привлеченных и заемных ресурсов, даже при небольшом объеме неблагополучных кредитов, банк может оказаться на грани банкротства.

Данный вид риска присутствует при кредитовании, формировании портфеля ценных бумаг, выдаче межбанковских кредитов, работе с гарантиями и поручительствами, операциями с деривативами, в дилерской деятельности. Кредитный риск возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов. Он может означать невыполнение не только формальных, но и неформальных обязательств заемщиком или эмитентом.

Существуют два наиболее распространенных показателя кредитного риска:

1. отношение просроченных кредитов к совокупному их объему;

2. отношение списанных безнадежных кредитов к общему объему кредитов.

По мере роста обоих показателей увеличивается вероятность банкротства банка. Наиболее ответственным моментом управления кредитным риском является его оценка в момент выдачи кредита, т.е. во время скрытой фазы риска. Снижать его возможно через контроль за финансовым состоянием заемщика, кредитованием в пределах установленного лимита риска, а также в рамках имеющегося обеспечения.

При кредитовании инвестиционных проектов иногда в качестве самостоятельного вида выделяется проектный риск, состоящий из трех элементов:

- риск, связанный с самим проектом и не зависящий от заемщика;

- внутрифирменный риск;

- рыночный или портфельный риск, определяемый тем, насколько хорошо «вписывается» тот или иной проект в кредитный портфель данного банка (помогает ли он диверсифицировать банковские кредиты или увеличивает их концентрацию на определенной отрасли, одной и той же категории сроков платежей и т.д.)

Невозврат по ссуде в обязательном порядке обостряет позицию по ликвидности и усиливает влияние процентного риска, поскольку банку приходится рефинансировать неработающий актив привлечением новых займов с денежного рынка.

Риск ликвидности обусловлен тем, что банк может быть недостаточно ликвиден, либо избыточно ликвиден. Риск недостаточной ликвидности – это опасность оказаться без достаточных ликвидных средств для выполнения обязательств по пассивам и/или без возможности привлечь новые ресурсы поумеренной цене. Риск очень высок в случаях, когда банк не в состоянии отслеживать тенденцию на возрастание спроса на новые кредиты или массовые снятия со счетов.

Сатьи по теме:

Основные стратегические цели развития Сберегательного банка
Обеспечить рост инвестиционной привлекательности и сохранить лидерство на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Достижение стратегической цели предполагает обеспечение высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в а ...

Основные схемы аккредитива
Рассмотрим одну из самых простых схем аккредитива - покрытый документарный аккредитив, депонированный в исполняющем банке. Для простоты будем считать, что исполняющий банк является одновременно авизующим. рис. 1: схема документооборота при использовании покрытого документарного аккредитива, депонир ...

Организационная структура Сбербанка РФ
По форме организации Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем выступает Центральный банк РФ, которому принадлежит и контрольный пакет акций Сбербанка. Это обусловливает особое положение Сбербанка на рынке финансовых ресурсов. Так, благодаря имевшей место га ...