Виды банковских рисков

Таким образом, если определенные операции рассматриваются как высокорисковые, их осуществление, при наличии разумной стратегии, все равно будет оправдано. В практике стабильных банковских систем, менеджеры принимают решения, связанные с повышенным, но в то же время контролируемым риском.

Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов. Кредитная и инвестиционная деятельность, привлечение средств во вклады, депозиты, ценные бумаги и в форме остатков на расчетных и текущих счетах связана именно с финансовым риском.

Кредитный риск представляет собой потенциальное изменение чистого дохода в результате невозврата основной суммы долга и процентов банку в соответствии с первоначальными условиями кредитного договора. В более широком смысле кредитный риск - это вероятность потери активами, в первую очередь кредитами, их качества и стоимости из-за невыполнения заемщиками, либо их поручителями принятых обязательств. Ввиду того, что банк формирует активы в основном за счет привлеченных и заемных ресурсов, даже при небольшом объеме неблагополучных кредитов, банк может оказаться на грани банкротства.

Данный вид риска присутствует при кредитовании, формировании портфеля ценных бумаг, выдаче межбанковских кредитов, работе с гарантиями и поручительствами, операциями с деривативами, в дилерской деятельности. Кредитный риск возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов. Он может означать невыполнение не только формальных, но и неформальных обязательств заемщиком или эмитентом.

Существуют два наиболее распространенных показателя кредитного риска:

1. отношение просроченных кредитов к совокупному их объему;

2. отношение списанных безнадежных кредитов к общему объему кредитов.

По мере роста обоих показателей увеличивается вероятность банкротства банка. Наиболее ответственным моментом управления кредитным риском является его оценка в момент выдачи кредита, т.е. во время скрытой фазы риска. Снижать его возможно через контроль за финансовым состоянием заемщика, кредитованием в пределах установленного лимита риска, а также в рамках имеющегося обеспечения.

При кредитовании инвестиционных проектов иногда в качестве самостоятельного вида выделяется проектный риск, состоящий из трех элементов:

- риск, связанный с самим проектом и не зависящий от заемщика;

- внутрифирменный риск;

- рыночный или портфельный риск, определяемый тем, насколько хорошо «вписывается» тот или иной проект в кредитный портфель данного банка (помогает ли он диверсифицировать банковские кредиты или увеличивает их концентрацию на определенной отрасли, одной и той же категории сроков платежей и т.д.)

Невозврат по ссуде в обязательном порядке обостряет позицию по ликвидности и усиливает влияние процентного риска, поскольку банку приходится рефинансировать неработающий актив привлечением новых займов с денежного рынка.

Риск ликвидности обусловлен тем, что банк может быть недостаточно ликвиден, либо избыточно ликвиден. Риск недостаточной ликвидности – это опасность оказаться без достаточных ликвидных средств для выполнения обязательств по пассивам и/или без возможности привлечь новые ресурсы поумеренной цене. Риск очень высок в случаях, когда банк не в состоянии отслеживать тенденцию на возрастание спроса на новые кредиты или массовые снятия со счетов.

Сатьи по теме:

Субъекты и объекты страхования
Участниками системы страхования вкладов являются: 1) вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями; 2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые страхователями; 3) Агентство, признаваемое страховщиком; 4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из Закона о ...

Основные условия кредитной политики
Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. Кредиты предоставляются: • по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков; • по месту нахождения предприятия - р ...

Пути совершенствования управления банковскими рисками с учетом мирового опыта
Международная практика представляет собой целую систему управления рисками (риск-менеджмент), предлагающую комплекс эффективных мероприятий по нейтрализации возможных рисков. Так как данные мероприятия способны кардинально повлиять на надежность и устойчивость банка, то, следовательно, в условиях н ...