Виды банковских рисков

Страница 3

Риск излишней ликвидности рассматривают как изменение чистого дохода, вызванное избытком высоколиквидных активов, что приводит к неэффективному финансированию по сути неработающих активов за счет платных для банка ресурсов.

Несбалансированность в сроках привлечения и размещения ресурсов является также достаточным условием для возникновения риска.

Риск возникает в случае, когда поток денежных средств по активу превышает пассивный поток внутри срочной группы и это не компенсируется превышением пассива над активом в более длинной срочной группе. Величина риска будет зависеть от того, как будет закрываться открытая позиция: за счет дополнительно привлеченных пассивов, либо посредством реализации высоколиквидных активов.

Несбалансированная ликвидность является следствием некритического выбора клиентов, кредитования финансово неустойчивых организаций. Каждая банковская операция влияет на ликвидность банка, но существенно то, что большинство факторов, определяющих ликвидность банка, находится за рамками его контроля. По этой причине измерить риск ликвидности крайне сложно и на практике применяется целый ряд показателей, каждый из которых характеризует один из моментов, определяющих ликвидность банка.

Изменения рыночных и устанавливаемых банком процентных ставок могут также оказать значительное воздействие на размер разницы между доходами и расходами банка. Происходит это в результате непостоянства ставок - явления, обязательно присутствующего в рыночной экономике. Рисковая ситуация возможна при наличии несбалансированности активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок.

Процентный риск - это потенциальное изменение чистого дохода банка и рыночной стоимости его капитала вследствие уменьшения доходности работающих активов, и/или значительного роста расходов на выплату процентов. Риск первостепенно проявляется в сокращении, сведении к нулю, либо отрицательной величине процентной маржи банка.

Влияние процентного риска на прибыль и капитал коммерческого банка довольно значительно. Этим объясняется требование Базельского комитета учитывать влияние процентного риска при расчете показателя адекватности капитала.

Помимо колебания общего уровня процентных ставок фактором риска могут выступать сдвиги в их структуре, т.е. ситуация, при которой возникает асимметрия в движении отдельных процентных ставок. В случае резкого однонаправленного изменения процентных ставок или уменьшения процентного спрэда активы банка могут потерять часть стоимости, а стоимость пассивов может возрасти, что приведет к сокращению маржи. Такой риск иногда выделяют в отдельный вид и называют базисным (т.е. связанным с изменением баз процентных ставок). Данному риску подвержена, главным образом, часть портфеля с несогласованными сроками погашения и дюрацией активов и пассивов.

Кредитные организации имеют гораздо больше возможностей по управлению процентным риском по сравнению с промышленными или торговыми предприятиями. Однако управлению риском изменения процентных ставок в российской банковской практике уделяется меньше внимания, чем управлению ликвидностью. Данное обстоятельство связано в значительной мере с более жестким госрегулированием процентных ставок. Одновременно с этим, существующие сроки погашения активов и пассивов принципиально меньше, чем в развитых странах. Другая причина обусловлена возможностью банков беспрепятственно перекладывать издержки от неблагоприятного изменения процентных ставок на клиентов, в первую очередь вкладчиков. Усиление конкуренции и правовые ограничения стали существенно сокращать подобные возможности. Таким образом, чем в большей мере будет усложняться финансовый рынок, тем более важным аспектом банковского финансового менеджмента станет процентный риск.

Страницы: 1 2 3 4 5

Сатьи по теме:

Бухгалтерский учет операций по кредитованию юридических лиц
Процесс кредитования юридических лиц в представляет собой строгую последовательность определенных действий банка по отношению к заемщику. Рассмотрим более подробно процесс кредитования юридических лиц на примере ВТБ 24 (ЗАО) и ОАО "РОМАШКА" требуется кредит на приобретение основных средст ...

Методика, разработанная Пановой Г.С.
Анализ доходов банка Для начала необходимо рассчитать общую сумму доходов банка, полученную за период, с последующим разделением на виды доходов, которые поступили от проведения различных видов банковских операций. Валовые доходы банка принято разделять на процентные и непроцентные: · К процентным ...

Первичное публичное размещение акций
Первичное публичное предложение – ППП, в английском языке – IPO – первая публичная продажа акций частной компании, в том числе в форме продажи депозитарных расписок на акции. Продажа акций может осуществляться как путём размещения дополнительного выпуска акций путём открытой подписки, так и путём п ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru