Виды банковских рисков

Страница 3

Риск излишней ликвидности рассматривают как изменение чистого дохода, вызванное избытком высоколиквидных активов, что приводит к неэффективному финансированию по сути неработающих активов за счет платных для банка ресурсов.

Несбалансированность в сроках привлечения и размещения ресурсов является также достаточным условием для возникновения риска.

Риск возникает в случае, когда поток денежных средств по активу превышает пассивный поток внутри срочной группы и это не компенсируется превышением пассива над активом в более длинной срочной группе. Величина риска будет зависеть от того, как будет закрываться открытая позиция: за счет дополнительно привлеченных пассивов, либо посредством реализации высоколиквидных активов.

Несбалансированная ликвидность является следствием некритического выбора клиентов, кредитования финансово неустойчивых организаций. Каждая банковская операция влияет на ликвидность банка, но существенно то, что большинство факторов, определяющих ликвидность банка, находится за рамками его контроля. По этой причине измерить риск ликвидности крайне сложно и на практике применяется целый ряд показателей, каждый из которых характеризует один из моментов, определяющих ликвидность банка.

Изменения рыночных и устанавливаемых банком процентных ставок могут также оказать значительное воздействие на размер разницы между доходами и расходами банка. Происходит это в результате непостоянства ставок - явления, обязательно присутствующего в рыночной экономике. Рисковая ситуация возможна при наличии несбалансированности активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок.

Процентный риск - это потенциальное изменение чистого дохода банка и рыночной стоимости его капитала вследствие уменьшения доходности работающих активов, и/или значительного роста расходов на выплату процентов. Риск первостепенно проявляется в сокращении, сведении к нулю, либо отрицательной величине процентной маржи банка.

Влияние процентного риска на прибыль и капитал коммерческого банка довольно значительно. Этим объясняется требование Базельского комитета учитывать влияние процентного риска при расчете показателя адекватности капитала.

Помимо колебания общего уровня процентных ставок фактором риска могут выступать сдвиги в их структуре, т.е. ситуация, при которой возникает асимметрия в движении отдельных процентных ставок. В случае резкого однонаправленного изменения процентных ставок или уменьшения процентного спрэда активы банка могут потерять часть стоимости, а стоимость пассивов может возрасти, что приведет к сокращению маржи. Такой риск иногда выделяют в отдельный вид и называют базисным (т.е. связанным с изменением баз процентных ставок). Данному риску подвержена, главным образом, часть портфеля с несогласованными сроками погашения и дюрацией активов и пассивов.

Кредитные организации имеют гораздо больше возможностей по управлению процентным риском по сравнению с промышленными или торговыми предприятиями. Однако управлению риском изменения процентных ставок в российской банковской практике уделяется меньше внимания, чем управлению ликвидностью. Данное обстоятельство связано в значительной мере с более жестким госрегулированием процентных ставок. Одновременно с этим, существующие сроки погашения активов и пассивов принципиально меньше, чем в развитых странах. Другая причина обусловлена возможностью банков беспрепятственно перекладывать издержки от неблагоприятного изменения процентных ставок на клиентов, в первую очередь вкладчиков. Усиление конкуренции и правовые ограничения стали существенно сокращать подобные возможности. Таким образом, чем в большей мере будет усложняться финансовый рынок, тем более важным аспектом банковского финансового менеджмента станет процентный риск.

Страницы: 1 2 3 4 5

Сатьи по теме:

Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей коммерческих банков России
Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы России. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с ...

Цели системы страхования вкладов физических лиц
В качестве целей системы страхования вкладов физических лиц в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» названы: 1) защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации; 2) укрепление доверия к банковской системе Росси ...

Организация внутреннего контроля
Помимо органов управления на бирже должен существовать и внутренний контроль. Внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru