Классификация модели оценки кредитоспособности заемщиков в РК и зарубежный опыт

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщиков » Классификация модели оценки кредитоспособности заемщиков в РК и зарубежный опыт

Страница 5

Важно банками рассчитывать и дополнительные показатели определения кредитоспособности заемщика.

В учебной литературе кредитоспособность, как основной критериальный показатель, изучается современными коммерческими банками достаточно прочно. Уместно пользоваться расчетом различных показателей и коэффициентов, изучать опыт других стран.

В российской практике (как и в мировой) выбор оценки заемщика определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Используемые коэффициенты можно сгруппировать на пять групп:

I - Коэффициент ликвидности.

II - Коэффициенты эффективности или оборачиваемости.

III – Коэффициенты финансового левеража.

IV – Коэффициенты прибыльности

V – Коэффициенты обслуживания долга.

В каждой группе определяется ряд коэффициентов и это можно представить в таблице 3.

Таблица 3 - Ряд коэффициентов в каждой группе

Показатели

1.

Коэффициент ликвидности:

- коэффициенты текущей ликвидности

- коэффициенты быстрой (оперативной) ликвидности

2.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости):

- оборачиваемости запасов

- оборачиваемости дебиторской задолженности

- оборачиваемости основных средств

- оборачиваемости активов

3.

Коэффициент финансового левеража:

- соотношение всех долговых обязательств (краткосрочных и долгосрочных) и активов.

- соотношение всех долговых обязательств и собственного капитала.

- соотношение всех долговых обязательств и акционерного капитала

4.

Коэффициенты прибыльности:

- коэффициент нормы прибыли

- коэффициенты рентабельности

- коэффициенты нормы прибыли на акцию

5.

Коэффициенты обслуживания долга:

- коэффициент покрытия процента

- коэффициент покрытия фиксированных платежей.

Коэффициенты ликвидности (текущей и быстрой) показывают способность заемщика в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам и способность быстро высвободить из своего оборота средства в денежной форме для погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют первую группу (Кл), здесь учитывается длительность оборота в днях, количество оборотов, все показатели анализируются в динамике и с конкурирующими предприятиями.

Коэффициенты финансового левеража показывают степень обеспеченности заемщика собственным капиталом, зависимость клиента от привлеченных ресурсов.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

Коэффициенты рентабельности показывают степень влияния процентов и налогов на рентабельность предприятия (фирмы).

Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли используется для возмещения процентных и всех фиксированных платежей.

Все указанные коэффициенты рассчитываются на основе фактических отчетных данных или прогнозных величин на планируемый период.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Сатьи по теме:

Анализ отношения в рыночной экономике
Кредитные союзы наиболее развиты в США, Англии, Канаде и предназначены в основном для обслуживания физических лиц, объединенных по профессиональному и религиозному признакам. Они организованы, как правило, на кооперативных началах. Пассивные операции их формируются за счет паевых взносов в форме по ...

Услуги по предотвращению попыток мошенничества
Существует целый спектр услуг, которые кредитное бюро может предложить предприятиям и частным лицам для борьбы с попытками мошенничества. Использование большинства из них требует наличия соответствующей базы данных, поэтому обычно эти услуги вводятся после того, как она собрана. Обработка запросов ...

Основы рынка ипотечных ценных бумаг
Ипотечные ценные бумаги (ИЦБ), которые в англоязычной литературе называются MBS (mortgage backed securities), являются частным случаем ABS. В самом общем виде ABS (asset backed securities) представляют собой ценные бумаги, которые дают их владельцам право на получение денежных поступлений от опреде ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru