Классификация модели оценки кредитоспособности заемщиков в РК и зарубежный опыт

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщиков » Классификация модели оценки кредитоспособности заемщиков в РК и зарубежный опыт

Страница 5

Важно банками рассчитывать и дополнительные показатели определения кредитоспособности заемщика.

В учебной литературе кредитоспособность, как основной критериальный показатель, изучается современными коммерческими банками достаточно прочно. Уместно пользоваться расчетом различных показателей и коэффициентов, изучать опыт других стран.

В российской практике (как и в мировой) выбор оценки заемщика определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Используемые коэффициенты можно сгруппировать на пять групп:

I - Коэффициент ликвидности.

II - Коэффициенты эффективности или оборачиваемости.

III – Коэффициенты финансового левеража.

IV – Коэффициенты прибыльности

V – Коэффициенты обслуживания долга.

В каждой группе определяется ряд коэффициентов и это можно представить в таблице 3.

Таблица 3 - Ряд коэффициентов в каждой группе

Показатели

1.

Коэффициент ликвидности:

- коэффициенты текущей ликвидности

- коэффициенты быстрой (оперативной) ликвидности

2.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости):

- оборачиваемости запасов

- оборачиваемости дебиторской задолженности

- оборачиваемости основных средств

- оборачиваемости активов

3.

Коэффициент финансового левеража:

- соотношение всех долговых обязательств (краткосрочных и долгосрочных) и активов.

- соотношение всех долговых обязательств и собственного капитала.

- соотношение всех долговых обязательств и акционерного капитала

4.

Коэффициенты прибыльности:

- коэффициент нормы прибыли

- коэффициенты рентабельности

- коэффициенты нормы прибыли на акцию

5.

Коэффициенты обслуживания долга:

- коэффициент покрытия процента

- коэффициент покрытия фиксированных платежей.

Коэффициенты ликвидности (текущей и быстрой) показывают способность заемщика в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам и способность быстро высвободить из своего оборота средства в денежной форме для погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют первую группу (Кл), здесь учитывается длительность оборота в днях, количество оборотов, все показатели анализируются в динамике и с конкурирующими предприятиями.

Коэффициенты финансового левеража показывают степень обеспеченности заемщика собственным капиталом, зависимость клиента от привлеченных ресурсов.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

Коэффициенты рентабельности показывают степень влияния процентов и налогов на рентабельность предприятия (фирмы).

Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли используется для возмещения процентных и всех фиксированных платежей.

Все указанные коэффициенты рассчитываются на основе фактических отчетных данных или прогнозных величин на планируемый период.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Сатьи по теме:

Фьючерсные контракты
Фьючерсная сделка (фьючерс) – сделка, заключаемая на бирже на стандартизованное количество/сумму базисного актива или финансового инструмента определенного качества со стандартизованными сроками исполнения сделки. При совершении сделки продавец контракта берет на себя обязательство продать, а покуп ...

Депозитная политика коммерческого банка
Депозитная политика банка (в узком смысле, неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом) представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка – это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкла ...

Аудит активных операций банка
Одна из наиболее важных функций банковской системы - распределение ресурсов. Здесь важным механизмом является кредитование организаций, предприятий, а также МБК. В соответствии с рекомендациями ЦБ важно кредитование реальных контрактов и целевые принципы. Поэтому при заключении кредитной сделки кли ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banksprofile.ru