Функции и основные элементы системы управления кредитным портфелем банка

На этапе рассмотрения кредитной заявки выполняется наиболее сложная для банка задача – оценка кредитоспособности заемщика на момент выдачи кредита и прогнозирование на будущее его финансового положения и денежных потоков. На данном этапе банк получает информацию о непосредственной деятельности клиента и его реальных финансовых возможностях. Основными источниками информации о заемщике являются его финансовая отчетность (по юридическому лицу) либо справки о доходах (по физическому лицу), а также иная информация о клиентах, указанная ими в анкетах на получение кредита или собранная банком.

В настоящее время, в связи с принятием Федерального закона от 30.01.2004 №218-ФЗ "О кредитных историях" набирает темпы деятельность кредитных бюро, целью которых является сбор, хранение и предоставление на законных условиях заинтересованным лицам сведений о заемщиках. Однако система обмена информацией между банками и кредитными бюро пока не работает должным образом.

На этапе использования кредита осуществляется наблюдение за кредитными операциями (мониторинг) и контроль. Наблюдение устанавливается: за соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой процентов, полнотой и своевременностью погашением основного долга; продолжается работа по анализу кредитоспособности и финансового положения заемщика; при необходимости корректируются сроки и условия кредитования.

Оценка кредитоспособности заемщика на этапе использования кредита отличается от ее первоначальной оценки на этапе рассмотрения заявки. Во-первых, по времени совершения – оценка перед выдачей и после выдачи; во-вторых, по целевому назначению – для идентификации кредитного риска перед принятием окончательного решения о кредитовании и измерении риска в течение срока кредита; в-третьих, по периодичности – оценка кредитоспособности перед выдачей кредита носит разовый характер, в период наблюдения – систематический. Можно выделить четвертое отличие – по объему: так, при расчете кредитоспособности оцениваются все показатели надежности заемщика и обеспечения кредита, а в процессе наблюдения изучаются только факторы изменения (осуществляется перепроверка обеспечения, условий кредитования, своевременности погашения кредита и уплаты процентов). Однако, на мой взгляд, последнее отличие применимо лишь к ссудам, объединенным в портфели однородных ссуд, по которым производится расчет совокупной (по отдельным портфелям) величины кредитного риска на основании данных о хорошем обслуживании долга (финансовое положение заемщика в таких случаях переоценивается только при появлении у банка какой-либо негативной информации о нем). В отношении индивидуальных кредитов, анализ финансового положения заемщика и оценка его кредитоспособности должны осуществляться банком по всем параметрам систематически.

Контроль за кредитом, хотя и является составным элементом третьего этапа кредитного процесса, но охватывает все его стадии (предварительную, рассмотрения, наблюдения). В ходе осуществления контроля за кредитными операциями обязательна проверка следующих аспектов:

- выполнения требований банковского законодательства и нормативных актов Банка России по регулированию кредитных операций (в том числе, в части соблюдения обязательных нормативов и построения систем управления рисками и внутреннего контроля);

- соблюдения условия кредитного соглашения;

- кредитоспособности заемщика;

- состояния и изменений ссудной задолженности, обеспечения;

- оценка качества ссуды;

- контроль за проблемными кредитами, разработка соответствующих мероприятий по работе с такими кредитами;

- проверка заемщика на месте;

- соблюдение работниками банка, в рамках установленных полномочий, кредитной политики, внутренних положений и механизмов по кредитованию; культуры кредитования.

Одним из элементов системы управления кредитным портфелем является управление персоналом, предусматривающее такие основные направления, как расстановку кадров, систему подготовки и переподготовки кадров; механизмы оплаты труда, мотивации, поощрения.

Отдельное место в системе управления кредитным портфелем занимает анализ структуры кредитного портфеля (его сегментация), проводимый в целях выявления излишней концентрации кредитов в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности. Сегментация кредитного портфеля проводится по:

- субъектам кредитования (ссуды корпоративным клиентам, физическим лицам, кредитным организациям);

- видам кредитных операций (кредиты юридическим лицам, физическим лицам, учтенные векселя, факторинг, межбанковские кредиты);

- объектам и целям кредитования (кредиты под материальные ценности/запасы, на затраты – для юридических лиц; на потребительские цели, на лечение, на приобретение автомобиля – для физических лиц);

Сатьи по теме:

История возникновения Western Union
До телеграфа Одно из самых ранних описаний прототипа электрического телеграфа было опубликовано в 1753 году в журнале «Scot’s Magazine» по письму «Быстрый способ передачи известий» (англ. «An Expeditious Method of Conveying Intelligence»), полученного редакцией издания от таинственного отправителя ...

Доставка и инкассация денежной наличности
Коммерческие банки осуществляют инкассацию и доставку своих денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценностей клиентов собственными силами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензию Национального Банка Республики Казахстан на проведение ...

Особенности преодоления кризисных явлений В Российской Федерации
Рост проблемных кредитов на ипотечном рынке США обусловил рост стоимости заимствований и ограничения доступа к внешним кредитным ресурсам многим странам, включая Россию. В связи с этим российские заемщики нуждаются в поддержке государства, поскольку они испытывают трудности с рефинансированием свои ...